12月计提税金计提错误了，年报已经上交。怎么解决，急！！
3个回答财税会计专题活动
- 如果款已经扣过了，去找专管员，做预交税金，报表只能在下月调整
- 计提错误可以调账，但愿没有多缴。
红冲12月计提凭证
借：营业税金及附加 -10000
贷：应缴税费—应交营业税 -10000
更正
借：营业税金及附加 1000
贷：应缴税费—应交营业税 1000
借：利润分配—未分配利润 -9000
贷：营业税金及附加 -9000
仅供参考 - 麽办法了 要么去改一下 营业额着东西很严重啊
有：反结帐，反记帐，回到2014年12月重新补计提就好了。因为涉及到年报。2015年4月前要做年终汇算清缴。到时税务会重新让你补交税的。
冲销多计提，借：应付职工薪酬；贷：以前年度损益调整。应答时间：2022-01-06，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
调整是必须调整的，报表也是必须要改的。理论上说1月1日——4月30日是资产负债表日后事项及会计报表调整期间。而所得税年度汇算清缴是1月1日——3月10日期间。所以如下处理：第一步：调整所得税 借：以前年度损益调整－所得税费用 1000 贷：应交税费—应交所得税 1000 将“以前年度损益调整”...
我部、税务总局和海关总署印发了《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号，以下简称“第39号公告”），规定“自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活 业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，...
企业所得税在12月已经调整了,清算汇缴还用再调整。季度申报的企业所得税，与汇算清缴申报的企业所得税不是一回事，不能互相代替。汇算清缴等于把全年的企业所得税重新汇总申报一次。企业所得税是对我国内资企业和经营单位的生产经营所得和其他所得征收的一种税。纳税人范围比公司所得税大。企业所得税...
