增值税会计问题
2个回答财税会计专题活动
- 1.应做进项税额转出3.4万,也做待处理财产损益。补增值税3.4万元
2.出售废料补提销项税 2万元÷1.17×0.17=0.29万元，从其他业务收入中转进应交税金——应交增值税（销项税额）贷方。补增值税0.29万元。
3.只有注明的运输费可抵扣进项，为1×0.07=0.07万，其余0.2-0.07=0.13万从进项税中冲出。补增值税0.13万元。
4.收取附加费用1.17万元为价外费用,应征收增值税，补提销项1.17÷1.17×0.17=0.17万。补增值税0.17万元。
5.你没写清楚，6月取得只要已在7月份认证通过了，就可以抵扣。
共应补增值税3.99万元。 - 1.进项税3.4万也转出进入待处理财产损益
2.出售废料交销项税 20000/1.17*0.17=2905.98从其他业务收入中转进应交税费贷方
3.运费进项为1*0.07=0.07万 调整0.2-0.07=0.13万
4.收取附加费用1.17万元,并入征收增值税.
调整1.17/1.17*0.17=0.17万
5.不懂什么意思,大概也应调整1.7万(反正没过期)
综上,应补交5.690598万.
1、计提时：借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ：借：应交税费—应交增值税(已交税金)贷：银行存款 4、月末结转：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交...
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