增值税辅导期一般纳税人上月认证的发票忘记填写在报表上，该怎样处理
4个回答财税会计专题活动
- 辅导期企业是隔月抵扣，所以你应该在4月初报3月份税的时候填上，现在已经5月份了，就不能再抵扣了，直接下账吧。
- 辅导期一般纳税人，在进项税抵扣时，要有个比对过程，如果是2月份认证的发票，可能到4月初申报期才能比对出来，所以，当三月初申报增值税时，已认证但未实际抵扣的发票，要在附表二中，待抵扣进项税相关栏填报，等比对回来后，4月初申报抵扣（如果比对回来的话），如果4月还没比对回来，只好再等
- 千万不能等,你要去国税局问问,如果4月份申报3月份税时,你没有申报抵扣,就麻烦了,过期就不能抵扣了.票就等于作废了.(你要是一直等比对结果的话,局里没提醒你,到时也会怪你不问).一般情况下,比对都会通过, 你填写报表时就按2月份填对了填写就行了,注意累积栏不要错.
- 下月填上就行了。注意累计栏。如果是网上申报的话，需要下载
上月认证的发票，原则上在上月就应该做入“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，上月就应该抵扣。账务中当月“应交税费——应交增值税（进项税额）”数据应与当月抵扣增值税相符。凡是当月取得了进项税发票，但未认证的，才计入“应交税费——应交增值税（待抵扣进项税）”。待下月（必须在...
辅导期是要提前一个月认证的,本月认证的,只能下月抵扣,发票认证期已延长到180天,所以你5月的票是可以认证,只是你要每个月要算好你下个月的大概销售,计划交多少税,这样你就知道你这个月要认证多少.
1、那就进行“0”申报。2、辅导期的一般纳税人，上月认证通过的进项税，隔月抵 扣，下月初时到税务所专管员处，打印“认证结果稽核比对单”拿着‘认证结果通知书’和“认证结果稽核比对单”和申报表，IC卡去申报大厅申报。3、你应该上月认证受理的那张 ，下月可以抵扣，因为你没认证，6月...
对于一般纳税人来说，每月25号之后收到的专用发票（绿色联），需在公司所属税务分局进行扫描认证，务必携带U盘，以便税务人员将认证结果文件拷贝给你。在第三个月的税期内，需前往所属税务分局领取对比返回文件。（例如，九月份扫描的发票，须在11月1日至15日期间到税局领取返回文件，从而可以在十月份...
这取决与你11月的销项税额。如果11月销项多的话，那就认证掉，如果销项不是很多的话，那可以等等再认。反正增值税票自开具之日起180天内都可以认证。你辅导期里认证的发票也在11月份抵扣。
