企业所得税季度纳税申报A类的问题
2个回答财税会计专题活动
- 1.没啥区别，给你们的通用采集软件上啥表你们就用啥表
2.也没什么区别，别的单位细心些，你们单位懒一些，你要想填也可以填上。
3.那是因为你们没缴企业所得税，缴了企业所得税以后，净利润和利润总额就有区别了。正确是以利润总额填写。
4.正确
5.建议在网上搜索一下企业所得税月(季)度纳税申报表（A类) 填报说明，其实采集软件上好像有，自己看一下吧。
个人意见，仅供参考
补充回答：
刚工作吧？税务局哪有空看你填的正确不正确，排起队来那么多人，有时候不注意，再加上和你们报税的熟一点，只要最后一个正确，再加上带上申报软件，所以不用填，不过新人最好是填全比较好
填错了也没事，反正有汇算清缴，多退少补，不过以后最好按正确的的填写。 - 1、没有你说的“企业所得税月(季)度纳税申报表（A类) ”，所得税月（季）报时都是预缴，规范全称是“ 人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）”，如果你说你们属于前者的话只能是当地印刷错误，不信你可到国税总局网上去看看
2、其实所有单位都应填收入、成本和利润，但月（季）报应纳税只有利润有关，且申报逻辑关系中利润是不等于收入减成本的，因为还有其他增减项目，所以你只填利润栏一样可申报成功。
3、按利润总额计算，只能说你单位是一样的其他单位有可能不一样噻。
4、你举例正确。
针对企业所得税季度纳税申报表（A类）中的具体问题，我们可以按累计利润来计算预缴所得税。比如，第一季度出现亏损1万元的情况，而第二季度则实现了盈利1万元。当我们将上半年的累计利润计算之后，会发现利润总和为零。根据税法规定，在累计利润为零的情况下，企业无需缴纳企业所得税。对于企业而言，季度...
答：不需要!按照企业所得税预缴申报表的填报规则，是以累计金额列的数据来计算应纳税额的，因此全年累计亏损的情况下，即使第四季度盈利，也是不需要缴纳企业所得税的。问题二：2021年申报第一季度企业所得税，能否弥补以往年度亏损?答：可以的。若是今年第一季度企业所得税预缴申报的时候想弥补之前年度...
一、《 人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》第4行“利润总额”修改为“实际利润额”。填报说明第五条第3项相应修改为：第4行“实际利润额”：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。因此，填写：-3000（5000-8000）元 二、“据...
1.企业所得税季报：本季度是否缴纳企业所得税不是看你本季度是否有盈利，而是看你的本年累计数，如果为负，则本季度不需缴纳企业所得税。2.印花税：印花税由纳税人按规定应税的比例和定额自行购买并粘贴印花税票，即完成纳税义务。根据税法规定，应纳税凭证应当于书立或者领受时贴花，年度终了后1月内...
在填写“企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)”时，您需重点关注损益类科目的累计金额，这应对应第二季度的金额。换言之，损益类科目在4月1日至6月30日间的累计总额，即为第二季度的损益总额。对于损益计算，关键在于区分亏损与盈利的月份。1月至3月期间，若企业出现亏损，则该期间无需缴纳所...
