2020年第三季度企业所得税季报资产总额填写错误影响大么？怎么修改
2个回答财税会计专题活动
- 20年三季度是预交企业所得税。
有点小错，问题不大。不必修改，若要修改报表是很麻烦的事。
关键是年度汇算清缴的报表不要有差错，把汇算清缴做正确就可以了，季度申报不提了。 - 影响不大，可是需要去税局更正，
20年三季度是预交企业所得税。有点小错，问题不大。不必修改，若要修改报表是很麻烦的事。关键是年度汇算清缴的报表不要有差错，把汇算清缴做正确就可以了，季度申报不提了。
企业所得税季度A类申报表，季初和季末资产总额分别为：期初填列上年底转入本年一月一日的金额，期末填列申报期季底的金额。“季初资产总额”填写上季度末资产负债表上的资产总额（同上季度最后一个月的资产负债表期末值）。“季末资产总额”填写本季度末资产负债表上的资产总额。例如：第三季度所得税...
第三季度的计算公式：-3000+400+1000＝-1600
具体来说，如果公司上半年的累计利润为100万元，第三季度的利润为20万元，那么第三季度的应纳税所得额即为20万元。按照25%的企业所得税率，公司需要计提的第三季度所得税为20万元的25%，也就是5万元。企业在第三季度结束时，需要根据第三季度的利润情况，结合上半年的累计利润和已预缴的税额，计算出...
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