企业所得税弥补亏损明细表问题
4个回答财税会计专题活动
- 根据你提供的以前年度净利润计算，09年你没有盈利，所以不存在弥补问题，2010年如果盈利，可弥补亏损额为656937.50元,计算:07年的盈利大于前两年的亏损,即可以弥补前两年的亏损,2010年可弥补亏损为08年+09年的亏损额.
- 如果本年度公司有弥补亏损的打算，再填这个表。要没有此打算，就别往里填数，报空表。否则地税的系统会通不过。
在企业所得税汇算清缴过程中，如果发现弥补亏损明细表一直提示与主表数据不符，而经过检查数据确实一致时，可以采取以下步骤进行处理。首先，确认申报表的数据是否已经读取生成。若数据未读取生成，需要手动填写并保存。其次，确保表格之间形成正确的勾稽关系。具体操作为：在主表中点击数据读取并保存，然后返回...
企业所得税弥补亏损明细表填写方法：1. 弥补以前年度亏损时，应按照“先到期先弥补、先发生先弥补”的原则处理，即先弥补最早到期的亏损，再弥补最早发生的亏损。2. 企业某一纳税年度发生亏损，可以用次年至第五年的所得弥补，一年弥补不足的，可以逐年延续弥补，弥补期最长不得超过五年，五...
企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
在《企业所得税弥补亏损明细表》中，对于“以前年度亏损弥补额的前几年度怎么填”的问题，我们首先需要理解表格的填列逻辑。以表格为例，该表要求企业按年度分别填写亏损情况与弥补情况。在弥补亏损的过程中，企业通常按照先弥补最近年度亏损，再向前年度递延的原则操作。举个例子，若企业2009年度盈利，根据...
企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
