外贸企业增值税报表填写问题
1个回答财税会计专题活动
- 1、外贸企业销售额填在免税销售栏中
2、进行税额在购入时直接计入库存商品成本中（对出口货物部分），发票需要及时认证，认证后需要填在附表二根据税法规定认证不抵扣栏目中，只有本月内销货物的进行税额才可以填进项税额
3、如果以后该笔货物不出口或者退货了，需要开具出口转内销证明，根据证明上的金额在开具次月填在附表2对应栏次进行抵扣
4、你那进出口管理部门难道没有要求么，你这样填写会造成占用税款，按照规定如果造成少缴税款是要按偷税处理的
在进行出口退税时，企业应填写增值税纳税申报表。首先，填写表一，具体而言，在三、免征增值税货物及劳务销售额明细一栏中，填写未开具发票的销售额，即填入17栏。接着，填写表二，将认证的发票和税额填入第2栏，再填写14栏，记录免税货物的税额。若为实行退税的外贸企业，在正常的增值税纳税申报表中，...
1、外贸企业销售额填在免税销售栏中 2、进行税额在购入时直接计入库存商品成本中（对出口货物部分），发票需要及时认证，认证后需要填在附表二根据税法规定认证不抵扣栏目中，只有本月内销货物的进行税额才可以填进项税额 3、如果以后该笔货物不出口或者退货了，需要开具出口转内销证明，根据证明上的金额在...
第一步，将A公司出口货物的销售额填写在增值税申报表附表一第四——免税的第18栏，货物及加工修理修配劳务销售额栏次。注意，如果外贸企业出口的是服务，则要将销售额填写在第19栏服务、不动产和无形资产销售额栏次。第二步，将出口货物的销售额填写在《增值税减免税申报明细表》第8栏——出口免税免...
外贸出口企业在确认外销销售额的当月，需在增值税申报表主表第8栏“免货物及劳务销售额”中反映这一信息。这一操作旨在准确记录出口业务的销售收入，便于后续税务处理。对于外贸企业而言，当月认证相符并用于出口退税的防伪控增值税专用发票，需在增值税申报表附列资料（表二）中第三项待抵扣进项额中第24...
您好！出口收入的填写位置并非在表一第16栏，而是应该填列在第8栏“（四）免货物及劳务销售额”中。在处理外贸企业增值税申报时，了解出口收入的正确申报位置至关重要。对于用于出口商品的进项发票，若已通过认证，则在次月可以将已认证但未申报抵扣的进项税额直接转入抵扣。这一步骤不仅有助于准确反映...
