计提的企业所得税跟交纳的不一样怎么办，要怎么做帐

计提所得税和实际缴纳的所得税一样吗

计提的企业所得税跟交纳的不一样,如果多计提的就冲回来,少提的就补提。 企业所得税的计提 借:所得税费用 贷:应交税费---应交所得税 企业所得税的缴纳 借:应交税费---应交所得税 贷:银行存款 月末结转损益 借:本年利润 贷:所得税费用 所得税缴纳与计提的...

小微企业所得税实际交款和计提数不一样怎么办

如果实际缴纳数大于计提数，按差额补提：借记\“所得税费用”科目，贷记\“应交税金——应交所得税”科目，如果实际缴纳数小于计提数，按差额冲回，借记\“应交税金——应交所得税”科目，贷记\“所得税费用”科目。

为什么会计计提的税额和上缴的税额不一样?

2、纳税人的核算水平不同：查账征收的纳税人可以正确核算收入及成本费用等；核定征收纳税人能正确核算、合理计算和推定收入总额以及成本费用总额或收入总额和成本费用总额均不能查实、合理计算和推定。所得税查账征收和核定征收均属于企业所得税的征收方式，由主管税务机关根据纳税人的实际情况决定。 所得...

我刚来公司,我看了以前的账,发现每个月的所得税计提和我算出的不一样啦,求高人指点一下,我们是小规模

3、所得税税率：一般企业所得税的税率为25%,符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。其次：企业所得税的计提：一、企业所得税是按应纳税所得额（纳税调整后的利润）计算缴纳的。1、营业利润 = 营业收入 - 营业成本...

本季度所得税已经交了,也结转了本年利润,发现和计提的数额不一样

借：所得税费用（差额）贷：应交税费--应交企业所得税（差额）同时 借：本年利润（差额）贷：所得税费用 如果交的比计提少，分录为 缴纳时 借：应交税费--应交企业所得税 贷：银行存款 冲回多计提的 借：所得税费用（差额）（红字）贷：应交税费--应交企业所得税（差额）（红字）同时 借...