老师好，进项税额表二填哪一块
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- 1、第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”：除了反映前期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况，辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的增值税专用发票填写本栏。
2、第4栏“（二）其他扣税凭证”：反映本期申报抵扣的除增值税专用发票之外的其他扣税凭证的情况。
具体包括：海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或者销售发票（含农产品核定扣除的进项税额）、代扣代缴税收完税凭证和其他符合政策规定的抵扣凭证。
3、纳税人按照规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产、无形资产、不动产，发生用途改变，用于允许抵扣进项税额的应税项目，可在用途改变的次月将按公式计算出的可以抵扣的进项税额，填入第8栏“其他”“税额”栏。
4、第35栏“本期认证相符的增值税专用发票”：反映本期认证相符的增值税专用发票的情况。
5、第36栏“代扣代缴税额”：填写纳税人根据《 人民共和国增值税暂行条例》第十八条扣缴的应税劳务增值税额与根据营业税改征增值税有关政策规定扣缴的服务、不动产和无形资产增值税额之和。
1、第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”：除了反映前期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况，辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的增值税专用发票填写本栏。2、第4栏“（二）其他扣税凭证”：反映本期申报抵扣的除增值税专用发票之外的其他扣税凭证的...
1、登录电子税务局申报客户端,进入申报页面,在申报列表中选择附表二,点击右侧的填写申报表。2、打开增值税申报表附表二,找到第二部分进项税额转出额。3、将本月进项税额转出的金额对应填写在表中的项目分类中,栏次为14至23。填写完成后,本期进项税额转出额自动汇总计算在栏次13中。4、打开增值税申报表...
进项税额转出可以填写在“增值税纳税申报表附列资料（表二）”里的第二部分“进项税额转出额”里的第20栏，填在那里就会自动生成到申报主表上去。
不需要填写。主表中填写就可以了。表二主要填本月进项认证情况。
为第二栏。待抵扣进项税为辅导期一般纳税人在“应交税金”科目下增设的“待抵扣进项税额”的明细科目，该明细科目用于核算辅导期一般纳税人取得尚未进行交叉稽核比对的已认证专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书以及运输费用结算单据）注明或者计算的进项税额。辅导期纳税人取得增值税抵扣凭证后，借记“...
