09年新的增值税纳税申报表中“第32栏期末未缴税额多缴纳为负数怎么填?
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- 32=24+25+26-27栏.
第30栏“③本期缴纳上期应纳税额”栏数据,填写纳税人本期上缴上期应缴未缴的增值税款,包括缴纳上期按简易(预征)办法计提的应缴未缴的增值税额。“本年累计”栏数据,为年度内各月数之和。
第33栏“其中:欠缴税额(≥0)”栏数据,为纳税人按照税法规定已形成欠税的数额。
"还有33栏欠缴税额(大于等于零)这栏怎么还有数据呀?"说明你第30栏与第27栏未填已交数. - 25栏填写上期应交的税款,27栏应该是本期已缴纳的税款,一般情况25栏=27栏,这样在32栏期末未缴税额栏=上期未缴数+本期应纳税额,如果上期税额已缴,即25栏=27栏,32栏就应该是本期应缴数,也就是32栏=24栏
32=24+25+26-27栏.第30栏“③本期缴纳上期应纳税额”栏数据,填写纳税人本期上缴上期应缴未缴的增值税款,包括缴纳上期按简易(预征)办法计提的应缴未缴的增值税额。“本年累计”栏数据,为年度内各月数之和。第33栏“其中:欠缴税额(≥0)”栏数据,为纳税人按照税法规定已形成欠税的数额。...
不是啊,你说的是增值税申报表主表吗?如果是那就不是填12月份表中的32栏,应该是上月应交本月初缴纳的税费金额.
银行要求企业提供纳税申报表,增值税是什么意思 就是你们公司每月向税务所纳税申报时填报的增值税纳税申报表,如果是银行要求提供的话,一般指上年度的年度增值税纳税申报表(即本年1月申报的)。增值税纳税申报表的开具其他发票项指的是本期购入吗? 指的是本期开具的属于本期销售的除增值税专用发票...
现在的申报中,免抵退申报表与增值税纳税申报表的“应退税额”已经有相互的关联关系,即,第200909期免抵退申报产生的“应退税额”会自动出现在200911期的增值税纳税申报表的第15栏,从11月的增值税申报开始,有3个月的过渡期,如出现“应退税金”在增值税申报中的重复反应,应及早在过渡期内修正...
1)建议你先看看有没有比对结果。以前辅导期企业都是当期认证次月抵扣,09年国家调整后也有部分会在当月出结果,也就是当月可以抵扣。2)如果未取得比对结果在三月申报时你要填写附表二的24、25、35栏。等以后取得比对结果的月份再填写附表二的23栏和第3栏(一般填写23栏后自动生成)。3)如果当月已...