公司报表上的银行存款金额与实际相差很大，如何处理？
3个回答财税会计专题活动
- 报表上的货币资金包括现金、银行存款、其他货币资金。
先清理出纳帐现金
再看有无其他货币资金
后清理银行存款：建议向银行索取详细清单，与原会计帐核对
若确相差，调帐（一般转到“待处理财产损益”），经请示主管或老板后分别处理。要么直接作损失，要么挂其他应收款。 - 银行存款金额与实际有相差查明原因:1、先将公司到银行购买的现金支票号码与账上取现号码对一下2、银行账上余额在公司上账小有可能是取了现金未做账3、到银行打印一份明细清单，做银行调节表。4、一笔一笔查找出问题调账。
- 货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金，所以你的差额作为现金来处理就可以了。
报表上的货币资金包括现金、银行存款、其他货币资金。先清理出纳帐现金 再看有无其他货币资金 后清理银行存款：建议向银行索取详细清单，与原会计帐核对 若确相差，调帐（一般转到“待处理财产损益”），经请示主管或老板后分别处理。要么直接作损失，要么挂其他应收款。
企业报表上面的银行存款余额是按企业实际银行存款日记帐上的金额来填报的
（一）编报前期财务报表时预期能够取得并加以考虑的可靠信息。（二）前期财务报告批准报出时能够取得的可靠信息。前期差错通常包括计算错误、应用会计政策错误、疏忽或曲解事实以及舞弊产生的影响以及存货、固定资产盘盈等。第十二条 企业应当采用追溯重述法更正重要的前期差错，但确定前期差错累积影响数不切实可...
二、企业应当按照开户银行和其他金融机构、存款种类等,分别设置"银行存款日记账",由出纳人员根据收付款凭证,按照业务的发生顺序逐笔登记.每日终了,应结出余额."银行存款日记账"应定期与"银行对账单"核对,至少每月核对一次.月末,企业银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额,应按月编制"银行存款余额调...
如果实际银行金额小于账面金额，可能是由于银行扣除了较多的管理费，而利息收入较少。此时，你可以通过借方记录财务费用中的手续费及利息收入（负数），贷记银行存款来进行调整。如果差异金额较大，需要根据具体原因进行处理。如果是以前年度的问题，可以将其记入以前年度损益调整科目，并转入未分配利润科目，...
