关于企业所得税未计提直接交了税怎么处理？
1个回答财税会计专题活动
- 如果当初直接借应交税费，那现在应交税费肯定还是借方余额，所以补呗，借所得税，贷应交税费，如果当初的报表已经出了，就改报表，审计的时候有问题就这样的，如果你们公司审计，可以让审计人员调
企业在处理已缴纳但未计提的企业所得税时，需要采取一系列步骤来确保财务记录的准确性和合规性。首先，需要编写详细的说明或报告，明确指出已缴纳税款的具体时间、金额等信息。与此同时，也要详细记录实际计提税款的时间和金额。完成这些信息的记录后，应获得上级领导的签字确认。其次，需要复印缴纳税费的回...
企业所得税不计提直接缴纳会计分录，借：应交税费－企业所得税，贷：银行存款，后期需要补计提，不然应交税费－企业所得税科目一直借方余额不平，借：所得税费用，贷：应交税费－企业所得税，然后结转所得税费用，借：本年利润，贷：所得税费用。
不会首先，汇算清缴是根据提供利润表的会计利润总额，经过一系列的纳税调整后，得到应纳企业所得税所得额，再根据适用的税率 计算得到应纳税额，企业所得税是在利润总额之后，所以没有影响。其次，即使申报的应纳税没有在账面进行计提，而是根据税务所出据的汇算清缴报告的应纳税额缴纳，也没有问题，只...
企业所得税可以不计提直接缴纳。国家规定的企业所得税，可以不计提直接缴纳，但不同的企业类型会有不同的缴纳方式和税款豁免政策。比如，小规模纳税人可以采用计划外提取法和定期提取抵免法，外来活动性收入则可以采取一次性交纳法。此外，企业还可以根据自身需要采取缴纳计划，在相应的期限内分期缴纳企业所...
1，在第一季度没有计提所得税，直接在4月上交，需要作出结转的会计分录，楼上的不要误人子弟。 2，会计分录如下： 具体的会计分录： 上交时： 借：应交所得税——税金 贷：所得税 结转： 借：本年利润 贷：所得税 3，注意事项： 企业所得税可以按月计提，也可以按季或按年提取，这...
