增值税专用发票作废了，对方却已认证
3个回答财税会计专题活动
- 楼主不要着急啊，0分也得告诉你，呵呵~~罚款是没有的，国税总局也没出过这样的条文~~
如果对方没有去申报纳税的话，那就让对方做认证不抵扣就好；如果对方已经到主管税务机关报税，那么就让对方在6月做一笔相同税额的进项转出，让他们写个情况说明+你们的金税系统打印出来的那张作废的单子复印件这2样资料做凭证的附件就好~~
祝工作顺利！
补充楼主的问题，要把作废的发票追回来，一定要追回来！！ - 纸质发票没在手上的情况下就作废了啊？估计让你重新学习一下开票员培训课程了。。。发票对方已认证的情况下你方只能开红字发票冲回。。。。你还是问专管员吧。在这里解决不了问题的。具体情况视你们公司和税局的关系而定。
最好采取主动去税局开个发票作废证明！
补充：楼主你抓紧时间问专管员吧，别在这里耽误时间了！！！虽然说我们想给你答案，但是我们只能给你建议，我也是上海的，但是具体情况应该视所在税务所而定，他们让你怎么办就怎么办。现在只能采取主动！ - 这种情况认证后不能抵扣进项税额。如果已经抵扣需要做进项转出处理。
如销货方开出发票后，在防伪税控开票系统中作“作废”操作，且在抄报税和申报时按“作废”票处理的，购货方取得的发票抵扣联已认证的，不得抵扣进项税，也不得退回开票方。
销货方在未取得购货方专用发票的发票联和抵扣联，是不得擅自将已开具的专用发票作废的，否则会出现稽核比对不符。对于购货方已认证相符的增值税专用发票是不得退还给开票方的。贵公司应在系统中申请开具红字专用发票，然后根据开票方开来的红字发票后作进项税额转出，再由开票方重新开具蓝字发票给贵公司。
若对方已将发票认证，信息上传系统，删除已不可能，此时应采取补救措施。稽核系统会提示比对不符，税务总局会通过《增值税抵扣凭证审核检查管理系统》通知购货方的主管税务机关核实情况。此时，销售方应将误作废的收入作为“未开票收入”申报并缴税。若购货方已将发票申报抵扣，主管税务机关应通过《增值税抵...
在增值税普通发票被作废后，必须重新开具，因为作废后的发票已经视为无效。即便对方已将发票用于财务记账，也不可直接忽略不重开。重新开具发票不仅能够确保财务记录的准确性，还能避免后续可能出现的税务问题。 的管理非常严格，作废的发票被视为无效凭证，必须收回并重新开具。如果作废的发票已经被...
把对方的纳税申报表打印出来（在税务征管系统中找印）和记账凭证复印件，拿给你专管员看下。证据证明已进项转出，那就不用补交税了。
那就让对方做认证不抵扣就好；如果对方已经到主管税务机关报税，那么就让对方在6月做一笔相同税额的进项转出，让他们写个情况说明+你们的金税系统打印出来的那张作废的单子复印件这2样资料做凭证的附件就好~~祝工作顺利！补充楼主的问题，要把作废的发票追回来，一定要追回来！！
（国家税务总局公告2016年第47号）相关规定，购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在 管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，...
