生产企业出口退税系统中与纳税表差额怎么调 跪求指导
3个回答财税会计专题活动
- 看一下“上期不免抵减7767.52”是如何形成的
出口退税系统里，不予免征和抵扣税额，只填出口征退税率差形成的“进行税额转出”数，由于其他原因形成的“进项税额转出”，不要在出口退税表中出现。
如果是非出口退税形成的7767.52，次月还在“上期不免递减”里填，负数即可
注意：增值税表里的进项税额转出，不一定全部是出口业务形成的 - 征退差和不得免征和抵扣的累计数刚好差7767.52
系统纳税表不免抵扣少了这个数 - 这个是与增值税纳税申报表上的差额，你再看一下申报表的进项税额转出那里
增值税纳税申报表上的相关项，录入出口退税系统中。其中期末留抵税额，直接影响当期应退税额。以下引用“根据《财政部 国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕7号）的文件规定，当期应退税额和免抵税额的计算 1.如当期期末留抵税额≤当期免抵退税额，则 当期应退税额=...
差这么大，肯定是报表确定的出口收入有误啊 通常情况下，误差仅仅存在于汇率的误差，这么大的差额，说明你做帐的出口收入与申报出口的收入不同步，或有遗漏。找出来，下期调整。
回答： 1、计算公式当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额－(当期进项税额－当期免抵退税不得免征和抵扣税额＋上期留抵税额)免抵退税不得免征和抵扣税额＝出口货物的离岸价格×外汇人民币牌价×(出口货物征税税率－出口货物退税率)－免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额＝...
首先，内销货物的销售额应当填写在《增值税纳税申报表》的第二行“应税货物销售额”栏。其次，出口销售额需要填写在《增值税纳税申报表》的第七行“免、抵、退办法出口货物销售额”栏。接着，内销货物提取的销项税额应填写在《增值税纳税申报表》的第十一行“销项税额”栏，确保与“应交税金—应交增...
增值税纳税申报表主表中的第7栏"免、抵、退办法出口销售额"和免抵退税申报汇总表中的第6栏"免抵退出口货物劳务计税金额"的数据是不同的，两者统计口径不同。出口退税申报表销售额仅是单证收齐申报退税销售额，所以一般应为负数，正数说明增值税申报表出口销售额少记了。温馨提示：以上信息仅供参考，...
