销项负数的增值税普通发票怎么开
2个回答财税会计专题活动
- 【第一步】点击“发票管理”-“发票开具管理”-“发票填开”-“普通发票填开”
【第二步】在发票页面点击“负数”按钮进行负数发票填开
【第二步】连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。 若发票库中存在对应的正数发票，则显示正数发票信息，点击“确定” 。若当前发票库中无对应的正数发票，则点击“确定”按钮，返回发票填开界面手工填写负数发票的明细数据。 - 如果是增值税普通发票可以直接开负数发票，如果是增值税专用发票不能直接开负数发票，需要有红字发票通知单号码的。如果你的客户正好开的是增值税专用发票，你就告诉他现在开不了，需要他们去申请开具红字发票的申请单，给你通知单号后再开。正确的就是直接在这样发票上做折扣，省事，省力、省钱。
1、点击【发票管理】-【负数发票】-【增值税普通发票负数填开】菜单项。 2、在此窗口中直接填写负数发票所对应正数发票的【 码】、【发票号码】,两次输入完全相同时,点击【下一步】按钮进入填开界面。 3、点击【确定】按钮后,系统进入负数发票填开界面并自动调出票面信息,其中,备注栏中自动...
【第一步】点击“发票管理/发票填开/普通发票填开”菜单项，在弹出“发票号码确认”提示框中点击“确认”按钮后，打开发票填开界面，【第二步】点击增值税普通发票填开界面工具条上的“红字”按钮，便弹出“销项正数 码号码填写、确认”窗口，【第三步】在此窗口中直接填写负数发票所对应正数发票的...
销项负数发票处理方法主要有两种策略。第一种情况，对方公司已经进行抵扣操作，且收到对方税务局开具的退货证明单，此时应开具销项负数发票。操作步骤包括：参照税票与入库单，进行会计处理：借记“主营业务收入”科目，同时贷记“应交税金-应交增值税(销项)”科目及“应收账款”或“银行存款”科目。第二种...
具体操作流程如下：首先，销售单位需要向购买单位提供退货证明书，证明退货事实和金额，然后将这份证明书寄给购买单位。购买单位收到证明书后，需要将其提交给当地税务局，申请开具销项负数发票。税务局审核无误后，会为购买单位开具一张销项负数发票，这张发票的金额为负数，等于冲销了原发票金额。最后，销售...
在使用电脑开票系统开具发票时，负数发票的处理需要特别注意。对于增值税普通发票，可以根据实际业务情况开具负数发票，但必须确保其真实有效。然而，增值税专用发票开具负数发票则更为严谨，必须在事前获得主管税务机关的审批，否则不仅开具无效，还会违反规定。依据国税函[2003]962号文件，关于增值税纳税申报的...
