财务报销制度哪个部门制定呢
3个回答财税会计专题活动
- 由财务部制定。
财务报销程序
1.报销费用的填制要求
a) 费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
b) 将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。
c) 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
d) 采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
e) 非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
f) 外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
2.报销单据的审核
a) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
b) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
c) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
3. 费用的给付
a) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。
b) 单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。
c) 单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。
d) 各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理。
4.费用报销单据的保管
a) 费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。
b) 所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存 - 当然是有财务部制定，一般情况下财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
- 这个有厂里或者公司懂事会决定的。
公司的财务报销和出差补贴等制度通常由财务部门制定，经过严格的审批流程后，由办公室或行政部正式颁布并执行，作为公司内部管理的重要组成部分，最终解释权归属于财务部。确保员工及时了解这些制度的义务主要由办公室承担。财务部门负责审核这些制度的内容，确保其合理性和合规性。当然，某些重要制度的最终审批...
财务报销制度由财务部制定。财务报销制度是财务管理方面的规章制度，包括暂借款及预付款审批制度、费用报销制度、差旅费报销制度以及其他规定。注意公司财会理人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合性、合法性、真实性进行审核，若违反本制度一律不予报销。任何人不得打击报复。财务报销制度审批制度如下：...
e) 非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。f) 外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。2.报销单据的审核 a) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。b) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署...
在单位内部，差旅费报销制度并非由税务或会计部门统一制定。这一制度由各企业根据自身情况及需求，自行拟定并实施。差旅费一般归入管理费用或销售费用的会计科目中进行管理。在报销流程上，员工需按照单位规定的标准和流程，提交相关的票据和单据。这些单据需要详细记录出差目的、日期、地点以及实际支出情况，以...
财务制定，报人力资源及高层领导审核。
