补交上个月增值税申报表如何填写
3个回答财税会计专题活动
- 所属5月份申报表主表25栏的数是5月份实际已缴纳的税（不管是哪月份的税），也就是4月应缴的在5月初交的+在5月补交已交的数。
- 如果是按简易办法征收的填在16栏。
- 补交的税款，
1.5月份增值税纳税申报表主表填36栏，38栏自动显示未缴查补税额.
2.6月份增值税纳税申报表主表填37栏。
1、税务稽查案件处理决定补交增值税，填写在申报表中的“纳税检查调整的销售额”栏、“纳税检查应补缴税额”和“本期入库查补税额”栏；2、自查补税，即纳税评估，补交的增值税按“税票”备注栏注明情况不同分别处理，如果注明“自查补税”字样，则不用填写到申报表上，如是“分期预缴”字样，则填写在...
1. 若需补交增值税，需进行二次申报。单独填写一份增值税补充申报表，确保本月数与累计数一致，仅填写需要补报的数据。2. 在下个月填写增值税申报表时，在附表一上用红字冲销已补报的数据，确保数据准确无误。3. 针对本月应做销售而未做销售的情况，可在下月销售时进行冲销。4. 将补报的增值税申...
所属5月份申报表主表25栏的数是5月份实际已缴纳的税（不管是哪月份的税），也就是4月应缴的在5月初交的+在5月补交已交的数。
请问您说的自查补交3月份增值税，是指3月份已申报未缴税还是3月份未申报（或者漏记收入等）呢？如果贵司3月份已申报忘记缴款，需要持已申报的报表及公司证照、印章到国税申报窗口接收处罚，重新开具缴款书后缴款；如果贵司3月份未申报或漏记收入自查发现的，建议您到申报窗口补报或修改3月份申报表 ...
1.7月份申报表填写。 第4栏“纳税检查调整的销售额”中填写176923.08，第16栏“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”中填写30076.92， 第37栏“本期入库查补税额”中填写30076.92，即可。2.8月份将补交的部份开具发票。附表一中销项1栏填写包含补票部分的总数据，4栏未开具发票栏填写补票部分负数...
