企业所得税一季度报错，二季度如何调整
3个回答财税会计专题活动
- 这没关系的，你只要保证在第二季度申报时，累计数是正确的就可以，差额调整在本期金额里就行。
季度所得税申报表,，收入、成本和利润没有钩稽关系的。
希望能帮助到你！ - 没事，二季度申报的时候按照正确的填写申报即可
- 您好，因为企业所得税是季度预缴年度清缴，如果您第一季度填写错误，建议询问下专管员，如果专管员说不要紧，可以暂时不修改第一季度纳税申报表，在汇算清缴时算清税额即可。
明税律师
这没关系的，你只要保证在第二季度申报时，累计数是正确的就可以，差额调整在本期金额里就行。季度所得税申报表,，收入、成本和利润没有钩稽关系的。希望能帮助到你！
举例：第一季度利润总额实际为10万元，你错报为9万元，预交税款为9*25%。第二季度申报时累计利润总额为20万元，应预交税款为20*25%-9*25%即可。其实企业所得税申报有一个重点，是按照年度累计额进行预交的，也就是说，你二季度累计利润额报准-一季度预缴的，其实总额是一样的，所以税局说一季度...
当然可以，季度征期已过，查账发现后按第一季度税额计算交滞纳金。
举例：第一季度利润总额实际为10万元，你错报为9万元，预交税款为9*25%。第二季度申报时累计利润总额为20万元，应预交税款为20*25%-9*25%即可。其实企业所得税申报有一个重点，是按照年度累计额进行预交的，也就是说，你二季度累计利润额报准-一季度预缴的，其实总额是一样的，所以税局说一季度...
将报错的数据补在三季度申报，让本年累计与三季度报表一致
