现金与账对不上怎么办?
4个回答财税会计专题活动
- 核对,有时候会出现这样的情况,比如说有报销的没有及时登帐,或者是问老板的借款没有入账等等都是可能存在的,最多的就是老板暂借备用金没有条子,再看看是不是有款已经付出没有收到对方发票的。
- 现金与帐对不上,要求财务人员要对库存现金做一个全面的盘点,确定实物现金是多少,然后再对现金账进行复核,看是不是所有的收入和支出都已登记入账,最后如果有临时支出了现金未作账务处理的,也要算进去,得出现金账应有金额,与库存现金对比,确定相差多少。确定了财务账面现金与实际库存数的差额后,要求财务人员要查明原因,可以采用逐笔回忆法,帐帐核对法,账实核对法等等,看看是不是有关人员因为公司业务急需的原因,支出了现金未及时提供依据的。现金的使用范围:1.支付职工个人的工资、奖金、津贴。2.支付职工的抚恤金、丧葬补助费以及各种劳保、福利,相关部门规定的对个人的其他支出。3.支付个人劳务报酬。4.根据相关规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。5.支付向个人收购农副产品和其他物资的价款。6.出差人员必须随身携带的差旅费。7.结算起点(1000元)以下的零星支出。拓展资料:现金日记账的主要功能一、收付款核对收、付款凭证是登记现金日记账的依据,账目和凭证应该是完全一致的。但是,在记账过程中,由于工作粗心等原因,往往会发生重记、漏记、记错方向或记错数字等情况。账证核对要按照业务发生的先后顺序一笔一笔地进行。二、总分类核对现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的,现金总分类账是根据收、付款凭证汇总登记的,记账的依据是相同的,记录的结果应该完全一致。但是,由于两种帐簿是由不同人员分别记账,而且总账一般是汇总登记,在汇总和登记过程中,都有可能发生差错;日记账是一笔一笔地记的,记录的次数很多,也难免发生差错。因此,出纳应定期出具“出纳报告单”与总账会计进行核对。三、库存现金核对出纳人员在每天业务终了以后,应自行清查帐款是否相符。首先结出当天现金日记账的账面余额,再盘点库存现金的实有数,看两者是否完全相符。在实际工作中,凡是有当天来不及登记的现金收、付款凭证的,均应按“库存现金实有数+未记账的收款凭证金额-未记账的付款凭证金额=现金日记账账存余额”的公式进行核对。
- 亏空数额不小,应该不会是付钱时多付了,那么只有两种办法:一是仔细回忆和查找是否还有未记账的现金收付凭证;二是回忆是否有可能在某些特定情况下丢失了。若这些情况都没有就要向老板主动报告,愿意承担损失。希望能帮到你。
- 必须仔细核对呀,是钱少了吗
估计你是出纳员工作,建议从以下几个方面查对账目和现金是否对不上:现金日记账与库存现金核对:使用库存现金实有数加上未记账的付款凭证金额,减去未记账的收款凭证金额,与现金日记账账存余额进行核对。最好编制“库存现金查点报告单”进行详细检查。现金日记账与现金收付款凭证核对:逐笔检查会计账簿记录...
现金与帐对不上,要求财务人员要对库存现金做一个全面的盘点,确定实物现金是多少,然后再对现金账进行复核,看是不是所有的收入和支出都已登记入账,最后如果有临时支出了现金未作账务处理的,也要算进去,得出现金账应有金额,与库存现金对比,确定相差多少。确定了财务账面现金与实际库存数的差额后,要...
会计做账与出纳现金对不上需要采取的措施:1、盘点现金,列出实际的现金余额;将记录现金的记帐凭证与实际所附的原始凭单核对一下,有没有原始单据与记帐分录的情况,如果有让会计做调整分录;如果出纳对会计帐务处理不是很熟悉,可以找会计帮助查询。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计2...
把账上的余额和实际的现金余额相减,看得出的这个数字和今天的哪笔业务发生额相同,这样就可以缩小查找范围了,记得千万要有耐心,不要着急,仔细想想今天有没有哪笔业务没有凭证就收或付款了。
(1)看看是否有漏记、记重的凭证 。(2)是否存在金额写错、借贷方向记反、计算是否正确。3、最后,重新清点库存现金,看看是否存在点错,是否存在借出的现金没写借据,是否有丢失的单据等。借:库存现金(实际溢余的金额),贷:待处理财产损溢——待处理流动资产损溢,批准处理后:借:待处理财产损溢—...