上月开具的营业税发票本月退回的会计处理

上月开具的营业税发票本月退回的会计处理
  • 营业税税票可以在税控机上做退票处理,退一张票,再开一张新票就可以了,但要把上月开的税票(2联)和退票的(2联)同时留存,在本月去税务授权时带上两份税票向税务授权人员说明原因即可(票面金额较小并且该企业很少退票,信誉良好,从未偷逃过税赋),本月就不用交税了,但要是金额面值过大,发票没有任何错误的话,最好不要更换发票,若是税务有疑义的话将由企业自己承担重新开具的发票税赋,记住发票联不可以刮奖,否则不可以退票,无需更改凭证,但要将新开的发票作为附件。
    发票的金额和单位都没有错误的话,最好不要退票,如果不是本公司的大客户,这样的风险还是不要冒的好。
  • 用红字将上月的那张凭证原数冲回.附件就用那张退回的发票或开具的红字发票.然后再按新开发票重新做一份正确凭证..
  • 销货方开具相同内容的红字发票,将收回的发票粘在红字发票的记账联上,以红字发票记账联作为抵减当期销售收入。
  • 营业税税票可以在税控机上做退票处理,退一张票,再开一张新票就可以了,但要把上月开的税票(2联)和退票的(2联)同时留存,在本月去税务授权时带上两份税票向税务授权人员说明原因即可(票面金额较小并且该企业很少退票,信誉良好,从未偷逃过税赋),本月就不用交税了,但要是金额面值过大,...

  • 第二种策略是采用红字冲销的方式。当你们发现退货后,可以通过红字冲销的方式,将上月开具的发票金额进行减少或取消。这种方法适用于退货情况较为复杂或者金额较大的情况,通过红字冲销可以更直观地反映出退货对账目的影响。无论采用何种策略,关键在于双方事先协商一致,确保在操作过程中遵循相关的商业规则和...

  • 发票退回,可以采取以下两种退税方法:一是申请退税,纳税人发现多缴税款的,应由纳税人、扣缴义务人向主管税务所提出申请,填写《当地地方税务局退款申请书》(以下简称《退款申请书》)一式两份,并加盖公章。二是抵缴,网上报税时,首先确定本月应补交营业税额(本月应交营业税额-上月多交的营业税额)...

  • 请退回的单位开具证明,并盖上财务章,法人章,和公章~~~然后拿到税务局请人家给你张表,填好之后就可以开红字发票了~~

  • 交出去的税想退回是很难的,这个月可以拿退还回来的发票做冲减营业收入处理。本月少交税不就等于退税吗。有红点复写纸,用红笔,红字发票的依据就是退回的票。手写的发票我觉得可以作废了,因为报税时不看发票的,就当上个月多报了收入,这个月少报那么多就可以了。报税时要看发票那就必须用红字...

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