增值税账表不符怎么办？
2个回答财税会计专题活动
- 1|、补交税款时作会计分录:
借方“应交税金-增值税-已交税金
贷方：银行存款.
2、税务局让补交的税额本月不交，销项税本月应在账本上做出来，当月账表不符问题不大，只要不多交或少交税款就行，最终（过几个月）账表会相符的。 - 补交税款不记入销项税，直接入已交税金
借方“应交税金-增值税-已交税金
贷方：银行
处理方法是：建立申报明细台账，记录并消除差异。1、每月申报期，将开票数据、进项抵扣数据从税控系统导出。2、将导出数据和财务系统数据进行一一核对，差异列出明细表。3、申报口径按照增值税规定申报，符合税收规定，避免纳税风险。三、增值税申报表与账簿不一致怎么调整如果增值税申报表与账簿不一致，那么...
如果发现申报表和账不一致，应当建立申报明细台账，记录并消除差异(非政策性差异和政策性差异)。具体如下：1、每月申报期，从税控系统导出开票数据和进行抵扣数据。2、对导出的数据和财务数据进行认真核对，按照差异列出相应明细表。3、申报口径应当按照增值税规定申报，除了符合税收规定，也要避免纳税风险。...
在同一所属期内,纳税人提交申报后才发现需要补充申报或申报错误需要进行更正的.若未清缴,可通过申报表作废功能作废原有申报,再进行重新申报;若已清缴,纳税人可通过申报错误更正功能进行更正.申报错误更正后,系统会自动根据前后申报信息判断应补退金额:一是应补退金额为正,系统会自动产生应补差额税款,纳税...
增值税账与申报不符时，企业需要进行调账处理，以确保税务合规和财务准确。调账的具体步骤和注意事项如下。一、核对增值税账与申报数据 首先，企业需要详细核对增值税账与申报数据之间的差异，包括销项税额、进项税额、应纳税额等关键数据。通过比对，明确差异的具体金额和原因。二、分析差异原因 差异可能源于...
我觉得你说的那两个人的第一个做的没问题,借: 应交税金-应交增值税 -销项税(销项-进项差额）贷：应交税金-应交增值税-未交增值税 如果资产负债表应交税金科目余额和总帐余额应该相等吧,那么就是总帐和明细的不相符了,总帐余额=应交增值税余额+应交城建税+地方教育附加+印花+所得税,你试试看...
