销售方本月为我公司补开了10税率的增值税专用发票，我公司是否可以抵扣？
- 14号公告规定，纳税人在增值税税率调整前未开具 的增值税应税销售行为，需要补开 的，应当按照原适用税率补开。
因此，你公司本月取得销售方补开的10%税率的增值税专用发票，可以按照现行规定抵扣进项税额。
如果是价格里面包含着税费，那就不用再补税了。但是如果你需要发票，那么卖家就会把那个税点加上。因为含税卖给你了，意味着卖家也需要交税。例如： 如果客户补10个点的话 那么含税的总金额为 23399.5*1.10=25739.45元，但是你们开出来的发票税点是17个点的，假设你们的实际销售额为X。 那么计算...
1、因为您上月的发票已经作废了，所以上月没有确认过这笔收入，这月开票后，按照票面金额确定收入就可以了。2、本月开具的发票只能留在本月，不可以放在上月的。3、上月如果您已经按照作废的那张发票的金额报过税了，那么这月报税收入可以减去上月的金额按照余额来做账，账务处理计提税务的时候按照余...
您好，销售方将增值税专用发票金额多开可以采用作废重开，或者红冲重开的方式进行处理。具体解释如下： 1.如果您错开的发票是本月的发票，您可以直接作废该发票，之后重开正确的发票。2.如果您错开的发票是跨月的发票，就需要冲红重开。建议您在开发票时注意检查各项信息是否正确，免得开错麻烦呢~...
贷：应交税费-应交增值税200-【200/（1+适用税率）】3、上述记账凭证的原始凭据为相关销售出库单据和金额为180元的发票（记账联），在下月补开金额为20元的发票时，无需进行账务处理，将该发票记账联补附于上述记账凭证则可；4、在税务申报处理上，应于本月所属期的增值税纳税申报时全额申报（即账...
实际应税货物销售额是420000（500000-80000），也就是说通过开红字发票，将上个月忘记作废的发票金额给自动冲减了。从销项税来说，如果没有开红票，次月应计销项税是85000元（500000×17%），如果不考虑抵扣进项税额，这个月公司要交纳增值税85000元，就是因为开了红字发票，次月的销项税额只有71400元...
