应纳税额为0，全额抵扣的数填入主表23行了怎么办？
1个回答财税会计专题活动
- 全额抵扣的一般只有税控服务费呀，如果你还没有报完税，到窗口那边叫税务的人帮你改一下就可以了，也可以让他帮你把你先前报的作废重新报
本期应纳税额为0，那么在第23行还是填0或者不填，等有应纳税额的时候在往第23行填数（数额上限以购买的防伪税控专用设备和支付的维护费的款项为准）
进行填写 3、附表四第一行第二列，第三列和第四列会自动显示。当主表19栏大于主表23栏数字时，税控盘和服务费才能填写主表或者说19栏应纳税额是0的情况下，不用填写主表两个附表可以填，等需要缴税了主表再填第23栏应纳税减征额，现在不用缴税，先不填（进项大于销项的情况下）小规模纳税人 ...
增值税税控系统技术维护费可以全额抵扣进项，当期不足抵扣可以继续结转下期，直至抵完。
您好！根据财税〔2012〕15号通知第五条规定，在填写纳税申报表时，需针对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费。具体操作如下：增值税一般纳税人需将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》中的第23栏“应纳税额减征额”。而对于小规模纳税人...
当期备案的需要填写“本期发生额”。3、“本期实际抵减税额”填写本期需要抵减的税额，不能大于主表19栏与第21栏之和。未抵减部分填入“期末余额”结转下期继续抵减。4、小规模纳税人将抵减金额填入《增值纳税申报表（适用小规模纳税人）》第16栏“本期应纳税额减征额”。
