请教，关于企业所得税汇算清缴中需要填写的表格的一些问题
1个回答财税会计专题活动
- 信息全部填好， 上年征收方式=核定征收
纳税人自报情况 填: 合格 我记得 "成本费用核算情况"=不合格
纳税人意见 填：申请核定征收
一、企业所得税汇算清缴需要哪些材料1、企业所得税年度纳税申报表及其附表；2、财务报告；3、备案事项相关资料；4、总机构及分支机构基本情况、分支机构征税方式、分支机构的预缴税情况；5、委托中介机构代理纳税申报的，应出具双方签订的代理合同，并附送中介机构出具的包括纳税调整的项目、原因、依据、计算...
企业所得税汇算清缴中，工资薪金税前扣除的操作主要依据《 人民共和国企业所得税法实施条例》第三十四条。此条款指出，企业发生的合理工资薪金支出，准予扣除。合理工资薪金包括但不限于员工的基本工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪及加班工资等，以及与员工任职或受雇有关的其他支出。《国家税务总局关于企...
在年度企业所得税汇算清缴申报中，如果企业去年所得税实际缴纳的金额大于去年的应纳所得税额，就可以申请退税。填报年度企业所得税汇算清缴申报时，需要在“上年应纳所得税”栏目中填报去年的应纳所得税金额，在“上年实际已缴所得税额”栏目中填报去年实际缴纳的所得税金额，如果企业有退税需求，在“...
一、正文回答所得税费用在主表的本年累计实际已预缴的所得税额栏次填写。汇算清缴是指所得税和某些其他实行预缴税款办法的税种，在年度终了后的税款汇总结算清缴工作。所得税等税种，通常按纳税人的全年应税收入额为计征依据，在年度终了后，按全年的应税收入额，依据税法规定的税率计算征税。二、分析...
你好。在年度企业所得税汇算清缴中，《销售（营业）成本明细表》填写的内容应当与《企业所得税年度申报表》中“销售（营业）成本”保持一致，相关数据应当核对相符。这里，应当按照会计中“主营业务成本”和“其他业务支出”科目填列。至于会计中的“营业费用”、“管理费用”、“财务费用”科目，应当填写...
