企业当月应纳增值税税额？
- 业务招待费扣除限额=1500*0.5%+3500*0.3%=18万元
应纳税所得额=10+（28.5-18）=20.5万元
应纳税额=20.5*33%=6.765万元。 - 这个也太老了,06年的,当时政策和现在不一样,招待费是限额扣除的,1000万以下千分之五,以上部分1000分之3.
- smxhhw | 四级
业务招待费扣除限额=1500*0.5%+3500*0.3%=18万元
应纳税所得额=10+（28.5-18）=20.5万元
应纳税额=20.5*33%=6.765万元。
这位是个高手呀
企业缴纳当月的增值税应通过应交税金、应交增值税、增值税进项税额、增值税销项税额和增值税应纳税额科目进行核算，但具体科目设置可能因企业情况而异，建议遵循会计制度和税务规定，咨询专业人士。根据 的税法规定，企业在缴纳当月的增值税时，需要通过以下科目进行核算：1. 应交税金科目：企业应将当月应...
答案明确：当月增值税为零表示当月应纳税额为零，即企业当月的销售额中应纳税的增值金额为零。以下是详细解释：一、增值税的基本原理 增值税是一种流转税，针对商品或服务在流转过程中产生的增值额进行征税。简单来说，就是对商品或服务的每一道生产、流通环节所产生的增值部分进行征税。每一环节产生的...
应纳税额 = 本月销项税额 - 本月进项税额 销项税额计算方法为：本月销售额 ÷ (1+0.16或1.11) * 17%（或11%），其中销售额需除以税率后加1，再乘以相应税率。进项税额包括增值税专用发票、海关专用缴款书上的税额，以及运费发票7%和农业生产者农产品发票13%的税额部分。小规模纳税人则采用简单...
(1)一般纳税人企业，在实际操作中也可以根据“增值税纳税申报表”计算该指标，计算公式为：应交增值税=销项税额-(进项税额-进项税额转出-免抵退货物应退税额)。同时注意，计算该指标时应包括即征即退货物及劳务对应项目。(2)执行简易征收办法的一般纳税人企业，可根据“增值税纳税申报表”中“简易征收...
当期应纳增值税税额=当期销项税额-当期进项税额=当期销售额(不含增值税)×适用税率-当期进项税额 提示：一般纳税人发生应税销售行为适用一般计税方法计税(除特定情形外)二、简易计税方法 简易计税方法，又称简易征收，即简易征税办法，是增值税一般纳税人，因行业的特殊性，无法取得原材料或货物的增值税...
