我这个案例在汇算清缴调增管理费用怎么操作？
3个回答财税会计专题活动
- 第二种方法是正确的。收据是财政或税务的正规收据，就是可以税前抵扣的。
如果不是正规收据，需要明年汇算清缴时在调增项目的那个表进行调增。
个人观点，仅供参考。 - 利润总额，按照系统里面的填写，200元没有发票不需要调整，最新规定500元以下，如果没有发票可以用收据替代，但是必须载明收款人的相关信息，姓名，身份证号码，联系方式等。希望对您有帮助
- 在后面调增一笔200就可以了，不要改动自己的利润表
第二种方法是正确的。收据是财政或税务的正规收据，就是可以税前抵扣的。如果不是正规收据，需要明年汇算清缴时在调增项目的那个表进行调增。个人观点，仅供参考。
当企业所得税汇缴时发现不允许税前列支的费用，需要进行调增处理。具体步骤如下：确认费用性质：首先确认哪些费用不符合税前列支的规定。调整应纳税所得额：将这些费用从会计利润中剔除，并相应增加应纳税所得额。账务处理：借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交企业所得税 申报纳税：根据调整...
具体操作步骤为：首先，在该栏目中找到“汇算清缴管理费用调增”的项目；其次，输入“汇算清缴管理费用调增”的金额，这个数值应与企业所得税汇算清缴申报表中“税前应纳税所得额”一栏的数据保持一致。最后，还需提供相应的说明和依据，以供税务机关审查。值得注意的是，在填写“汇算清缴管理费用调增”时，...
汇算清缴没有发票的费用调整在什么地方填写举例说明,如甲公司在2021年支付房租10万元,未取得租赁发票,在2021年度汇算清缴做纳税调增.操作实务:第一步:在主表A100000,反映管理费用10万元.第二步:在A105000纳税调整项目明细表(2017版),第30行,扣除类调整项目(十七)其他栏填报账载金额10万元,税收金额0,调...
对于以前年度企业少计提管理费用的，在汇算清缴时进行调增，调增时应该计入到以前年度损益调整科目，并对以前年度所得税进行调整，其分录为，1、调整以前年度损益，其分录为，借：以前年度损益调整，贷：应付账款等。2、调减企业所得税，借：应交税费—应交企业所得税，贷：以前年度损益调整。
