请教预交增值税的申报表填法
2个回答财税会计专题活动
- 直接填在主表第28行“分次预缴税额”即可，不用合算成销售额
- 你那个表应该有辅助表项，比如进项税表和销项税表。销项税是根据你填的收入计算的，而不是根据销项税计算收入，而且销项税的误差是10元，也就是说如果系统计算出的金额和账务里的销项税金额差异在10元内可以手工调整金额，10元需要通过调整你的收入来调整。主表是根据附表汇总的数据，最后会有应缴应退金额，这个金额等于你账务里的应缴应退增值税就对了，缴纳为贷方金额，表中是正数，本月不需要缴纳且有留抵为借方，表中为负数
预缴增值税时填纳税申报表的方法，具体如下：1、小规模纳税人预交增值税时，借：应交税费——应交增值税；贷：银行存款；申报表中填18栏“本期预缴税额”2、一般纳税人预交增值税时，借：应交税费——应交增值税——已交税金；贷：银行存款。填到预缴税额栏，抵减本月应纳税额，抵减后的税额为...
1、“税款所属时间”：指纳税人申报的增值税预缴税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日；2、“纳税人识别号”：填写纳税人的税务登记证件号码；纳税人为未办理过税务登记证的非企业性单位的，填写其组织机构代码证号码。3、“纳税人名称”：填写纳税人名称全称；4、“是否适用一般计税方法”：...
(41)"分次预缴税额栏数据,填写纳税人本期分次预缴的增值税额。(42)"出口开具专用缴款书预缴税额栏数据,填写纳税人本期销售出口货物而开具专用缴款书向主管税务机关预缴的增值税额。(43)"本期缴纳上期应纳税额栏数据,填写纳税人本期上缴上期应缴未缴的增值税款,包括缴纳上期按简易征收办法计提的应缴未缴的增值...
1、先填写预缴情况表——《附列资料（四）（税额抵减情况表）》；填写《附列资料（四）（税额抵减情况表）》：需要将建筑服务、销售不动产、出租不动产已预缴的税款分别填写在第3行“建筑服务预征缴纳税款”、第4行“销售不动产预征缴纳税款”、第5行“出租不动产预征缴纳税款”中；2、在异地预缴税...
首先要填写增值税预缴申报表，根据实际情况填写本月销售发票金额、应缴税款金额等项目。具体栏次填表说明 (一)纳税人异地提供建筑服务 纳税人在“预征项目和栏次”部分的第1栏“建筑服务”行次填写相关信息：1.第1列“销售额”：填写纳税人跨县(市)提供建筑服务取得的全部价款和价外费用(含税)。2....
