取得购买金税盘发票申报表怎么填
7个回答财税会计专题活动
- 要填几张表
还是咨询税控单位，电话指导你申报吧 - 购买金税盘的发票是增值税专用发票，需要认证抵扣，在网上认证后，当你填写申报表时会远程导入进项发票，在导入的进项发票中删除金税盘的发票。在增值税主表的应纳税额减征额填上这个数，在填写相关的附表。
- 如果你是一般纳税人，填入增值税纳税申请表（一般纳税人）第23栏，应纳税额减征额 中
如果你是小规模纳税人，填入增值税纳税申请表（小规模纳税人）第16栏，本期应纳税额减征额中 - 直接去国税局有指引怎么填的人
- 属于应纳税减征额
- 财税[2012]15号： 五、纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报：
增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏“应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。
小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第11栏“本期应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第10栏“本期应纳税额”时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第10栏“本期应纳税额”时，按本期第10栏填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。 - 一般纳税人税控设备全额抵减增值税申报表填报
一般纳税人涉及三张表格的填报
应该填写《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》、《增值税纳税申报表附列资料（四）》(税额抵减情况表)和《增值税减免税申报明细表》。
《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。
《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》：
第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。
如果纳税人已将取得的增值税专用发票认证抵扣，则还需要填写《增值税纳税申报表附列资料（二）》的23栏及主表《增 值 税 纳 税 申 报 表》14栏作进项税额转出。
增值税一般纳税人在使用金税盘开具发票时，如果存在可以抵减的金额，应在申报增值税时将这部分金额填写在《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》的第23栏“应纳税额减征额”中。具体来说，抵减金额可能来源于减免税政策，如资源综合利用、环境保护等特定领域的减免。纳税人需要根据自身业务情况，...
增值税一般纳税人需要在《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》中准确填写抵减金额。具体来说，这部分金额应当被填入表格的第23栏“应纳税额减征额”。在填写增值税纳税申报表时，纳税人应当确保抵减金额的真实性和准确性。抵减金额的来源可能包括增值税即征即退、免抵退税等政策。正确填写这部...
金税盘发票申领说明填写内容 一、明确申领发票的类型及数量 在本次申领中，我单位申请领用贵局的金税盘发票，具体包括但不限于增值税专用发票、普通发票等，并将根据实际业务需求确定申领的数量。二、阐述申领发票的用途 所申领的发票将主要用于我单位的正常业务往来，包括销售、采购、服务提供等各个环节。...
金税盘的发票不用认证，可以全额抵扣，认证之后，只能抵扣税额部分了。打开国税系统 申报的时候你在表二进项税额里查看，一般都是会自动带出认证的数据，数据一致就可以点击申报
您好！未能理解您的问题。增值税纳税申报表填写需要注意，填写主表和附表四两个部分。会计人员常会忽视附表四的填写。根据财税〔2012〕15号文件第五条，增值税一般纳税人应将可在增值税应纳税额中全额抵减的税控系统专用设备费用及技术维护费填入《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》第23栏“...
