增值税专用发票认证后，被销售方作废，如何解决
9个回答财税会计专题活动
- 你在11月申报了吗，如果未申报直接到税务机关去作废这一发票认证就可以了。
- 这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发 票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣，这类情形不需要开具红票，按以下规定处理。
在增值税稽核系统属于作废发票，那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后，系统会提示发 票为“属于作废发 票”，抵扣凭证审核系统会通知购货方主管税务机关进行协查，
购货方主管税务机关会通知购货方作进项税额转出处理，并将协查结果回复给开票方主管税务机关。开票方重新开发票。
扩展资料增值税专用发票必须按下列规定开具：
1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。
2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。
3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票,财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。
4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用 货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用 货单位栏戳记用蓝色印泥。
5、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶，在“价税合计（大写）”栏大写合计数前用“ ”符号封顶。购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称。
参考资料来源：百度百科-增值税专用发票 - 问题中的这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣。在增值税稽核系统属于作废发票，那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后，系统会提示发票为作废发票，抵扣凭证审核系统会通知购货方主管税务机关进行协查，购货方主管税务机关会通知购货方作进项税额转出处理，并将协查结果回复给开票方主管税务机关。而对于销货方来说，因为发票已经作废，在本月肯定没有进行作销售处理，那么，在这个月可以重新再开正确发票，购货方接到重开发票按照正常程序重新抵扣。
出现这类情况，购货方发票联、抵扣联不得退回给销货方。 - 现做进项税转出处理（因为国税系统有稽核系统，迟早会发现这个情况），你这种认证发票的行为不符合相关规定，最好是在税务机关找你之前做转出，并讲扫面件附在认证清单后面写明无抵扣联的原因（因为认证清单有而最后没这张票的说清楚），让销货方重新开一张，并在实际拿到抵扣联份和发票联时在认证。
- 对方已在开票系统中作废了，你们在所属期10月也申报抵扣了，11月税局就会通过系统比对，发现作废发票的异常，会要求你司提供协查资料（这个看当地税局的要求）。协查的这些发票是要求要做进项税转出的。另外，你就要求对方给你补开新票。
- 将发票退回重开。因为在10月份已认证抵扣，如果未抵扣，在账面用红字冲减已入账进项税即可；如果已抵扣，在本月做进项税转出处理。
- 由对方出具证明，给税务机关。
- 楼上说的冲红，应该不是用红笔写的吧。我觉得是说直接做进项税额转出吧。
- 取消认证，转作不抵扣
增值税专用发票认证后，若被销售方作废，处理方式需依特定条件而定。根据《国家税务总局关于修订的通知》（国税发〔2006〕156号）规定，一般纳税人在开具专用发票当月，若遇到销货退回、开票有误等情况，且收到退回发票联、抵扣联符合作废条件时，应进行作废处理；若开具时即发现有误，则可即时作废。作废...
这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发 票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣，这类情形不需要开具红票，按以下规定处理。在增值税稽核系统属于作废发票，那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后，系统会提示发 票为“属于作废发 票”，抵扣凭证审核系统会通知购货方...
认证了的增值税专用发 票被销售方作废了，先抵扣，然后按主管税务机关通知，作进项税额转出，当然就不能再抵扣了。如果销售方属于误操作作废了发 票，次月，国家税务总局增值税稽核系统会提示“属于作废发 票”，通过增值税抵扣凭证稽核系统分发到购买方主管税务机关，主管税务机关会通知购买方作进项...
一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按‘作废’处理，在纸质专用发票各联次上注明‘作废’字样，全联次留存。一般纳税人取得专用发票后，发...
(一)购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字增值税专用发票后，与《...
