对方开了增值税专用发票但是不能抵扣,还需要认证吗
1个回答财税会计专题活动
- 建议先认证抵扣,然后再作进项税额转出。
如果不认证,会出现“滞留发 票”:
由于取得增值税专用发 票不认证,在国家税务总局的增值税稽核系统中提示为”滞留发 票“:有存根联信息(一般纳税人开 票方通过抄报税的方式将存根联信息上传至国家税务总局)没有相关的抵扣联信息(因为不认证)与存根联比对,存根联信息一直滞留在稽核系统中,无法核销,在次年的6月底前,国家税务总局下发”滞留发 票“信息,由购买方税务机关查明不 抵扣原因。
1)给职工的福利费,对方开了专票,取得增值税专用发票先认证,因为,如果不认证的话,一段时间内,金三税系统会自动配比,会显示有滞留票,税局会查。\x0d\x0a2)给职工的福利费,这张专票不能抵扣,可以在申报时选择不...
建议先认证抵扣,然后再作进项税额转出。如果不认证,会出现“滞留发 票”:由于取得增值税专用发 票不认证,在国家税务总局的增值税稽核系统中提示为”滞留发 票“:有存根联信息(一般纳税人开 票方通过抄报税的方式...
只要业务真实,没有什么后果。 开了没有抵扣,这种情况称为滞留票。 滞留票是指销售方已开出,并抄税报税,而购货方没进行认证抵扣的增值税专用发票。 滞留票产生的原因有: 一、部分纳税人受利益...
本月内开出的,可以作废重开;已跨月的要通过申请开具红字增值税专用发票冲回,然后再重开具。
如果增值税专用发票不能抵扣的话,就不用认证了,直接当普通发票做帐好。金三系统是有预警的,如果取得的是不能抵扣的专票,先认证抵扣,再转出。否则系统会对已开票但逾期未抵扣的报警核查,还得写说明。一般纳税人只要取得...