增值税进项发票认证后对比问题
2个回答财税会计专题活动
- 1、比对的意思就是发票的认证联与发票的存根联进行对比，相一致的才可以抵扣。
2、如图，认证日期5月份的，那么6月申报时录入就可以抵扣，不是抵扣7月的税。6月有抵扣不完的税系统会自动留到以后月份抵扣，不用任何操作。
3、如图，5月认证的税，6月份申报抵扣后6月份银行扣税。7月的税，在8月1-15日里报，8月银行扣款。 - 恢复恢复供应恢复
比对不符，存在多种原因 1、开票的数据没有全部上传，与申报的数据存在差异，可以再次上传后初始化解决 2、开票计算的销项税与申报表计算的销项税存在小数点差异，可以手工修改 3、认证的进项税没有进申报表，确认认证数据，并重新初始化解决
进项发票认证后，企业需要进行后续处理，包括核对发票信息、会计处理、档案管理等。1. 核对发票信息：认证通过的进项发票，企业需要仔细核对发票上的信息是否准确无误。这包括发票的品名、数量、单价、金额等关键信息，确保它们与企业实际采购的物品或服务相符。发现任何不符或异常，应及时联系供应商进行更正。...
两个不同：1、不同一：如果增值税专用发票已经认证，只能由购方来冲红，销方冲红去税务是没法通过的。因为票已认证，表示票面本身是没问题的。一般是发生了退货、折让等情况才用冲红，那么购方从开票系统内开具《红字发票申请单》，携带抵扣联和两方签订的退货协议或折让说明去税务局开具红字通知单...
当月认证的进项税额大于销项税额时，差额作为留抵税金，下月可以继续抵扣。1、增值税进项税发票的抵扣取决于认证时间；只要发票通过认证，即可抵扣；2、如果当月销项税额大于进项税额，需缴纳的税金为两者之差；反之，如果进项税额大于销项税额，则无需缴纳增值税，多出的部分转为留抵税金，可用于下月抵扣；3...
2、进项税额的比对 其实对于进项税额来说,和销项税额的对比原则基本一致,那就是当期认证的进项发票的金额,应该大于或等于申报表里面的金额。 当然这里的金额,不仅包括总金额,也包括税额。对于增值税一般纳税人来说,在实际抵扣时,需要获得认证通过的增值税进项发票。 当然,如果存在以勾选未抵扣...
