我们已做收入帐但未开发票.增值税已计提.请问这部分增值税是否必须申报?

我们已做收入帐但未开发票.增值税已计提.请问这部分增值税是否必须申报?
  • 只好让税务局写个程序无法处理的证明了.
  • 收入入账,必须申报纳税。你说的“税务机关程序问题”是不可能的。不申报未开票的税款,日后是会被视为偷税的。

    你可以这样操作。先在申报表的明细表中,填不开发票栏目申报纳税,以后开发票后,再在不开发票栏填写负数,并在边上注明已冲回情况说明。
  • 要申报 既然做收入处理了 就形成销售收入了 有销售收入就要缴纳销项税额
  • 应确认为收入不管你是否开票,也相应的申报增值税
  • 即确认为收入和提税,就应申报
  • 收入入账,必须申报纳税。你说的“税务机关程序问题”是不可能的。不申报未开票的税款,日后是会被视为偷税的。你可以这样操作。先在申报表的明细表中,填不开发票栏目申报纳税,以后开发票后,再在不开发票栏填写负数,并在边上注明已冲回情况说明。

  • 在没有开具发票的情况下确认收入,财务处理方式需要遵循税法的相关规定。收入入账时,不依据是否有发票进行划分,而是依据每笔业务的具体情况入账。如果遇到没有发票的收入,应将其按照不含税金额直接记入“主营业务收入”,并根据税率计算应交增值税,记入“应交税费—应交增值税—销项税额”。例如,假设不...

  • 1、公司没有开发票,但是有收入,而且走的是公账,还是需要申报缴纳税。2、不开票取得的收入也要确认收入,账务处理是:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 3、未开票收入,顾名思义就是没有开发票的收入。在实际销售中,有的销售金额很小,且是对自然人销售的,很多都不开发票...

  • 1、所有业务收入的记录不应基于是否开具发票,而是以每笔具体业务为单位进行。对于未开具发票的收入,应先将其金额按照1.17的比率转换,作为主营业务收入的部分,再计算其对应的增值税销项税额,即此金额乘以0.17。2、在未开具发票收入入账前,需明确对方是否会在后续要求发票。如果确认需要发票,可选择等...

  • 先收钱,未开具发票的会计分录是:借:银行存款 贷:预收账款 待开具发票时:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 无票收入入账直接按货款金额除以(1+增值税适用税率)记入主营业务收入,再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税(销项,小规模免销项二字)。建议入账前...

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