销售货物时垫付的运费，在发票中怎么开，选什么税收编码？选什么税率

销售货物时垫付的运费,在发票中怎么开,选什么税收编码?选什么税率

销售货物时垫付的运费，销售方不能开具任何发票，只能将运输单位的发票交给购货方，由购货方将货款和运费一并支付给销售方，由销售方将运费支付给运输单位。运输单位如果是一般纳税人，会开具11%税率的 。如果运输单位没有开具发票，收取的运费只能作为货物金额的一部分，按照销售货物17%的税率计...

购货方收到代垫运费的发票怎么做会计分录

销售方销售货物的时候，销售方垫付运费的，由运输企业向购货方开具对应发票，购货方收到代垫的运费发票时，需要将运费计入到所购买的货物的单价，一般纳税人取得进项发票的，还应该确认对应的进项，其分录为，借：库存商品—XX商品—运费，应交税费—应交增值税—进项税额，贷：其他应付款。

代垫运费发票怎么开

销售方发生的代垫运费，其实际付款者是购货方。销货方只是按合同约定，受购买方的委托，代为将其购买的货物委托承运部门运输到指定地点，并垫付运输费用或代为办理托运手续并垫付运输费用，然后将垫付款向购买方收回。此间实际发生的垫付金额是预先不能明确的，只有在委托承运部门运输时，才由后者依承运价...

单位职工垫付的专家评审费,去开具发票,发票里包含了税钱,能不能一起支付

组成发票的合计金额（含税价款）是价税合计，不可分割，应按合计金额支付。因为，一、企业取得增值税普通发票的价税合计计入成本费用；二、企业取得增值税专用发票，则价税分离。销售额（价）计入成本，税额计入待认证进项税额进行认证，抵扣税。

销售货物所发生的运费由购货方帮我方垫付,在购方付货款时扣除垫付运费,分录怎么做?运费进收入吗?

分录：销售时 借：应收账款 货款+增值税 贷：主营业务入 货款 应交税费---应交增值税--销项税额 +增值税 收到购货方代垫运费的发票时（假设没有增值税）借：销售费用 运费 贷：应收账款 运费 收到购货方付款 借：银行存款 贷：应收账款 货款+增值税-运费 ...