企业现金流管理要注意什么

对于企业现金流量管理需要注意企业现金流量管理的内容及目标、企业现金流量管理在财务管理中的地位及其重要性、现金流量管理在企业财务管理中的具体应用、企业加强现金流量管理的措施及对策这四个内容。企业现金流量管理需要注意的具体事项如下：

　　一、企业现金流量管理的内容及目标

　　(一)企业现金流量管理的内容

　　1、现金流量及现金流量管理的概念。现金流量管理是指以现金流量作为管理的重心并兼顾收益，围绕企业经营活动、投资活动和筹资活动而构筑的管理体系，是对当前或未来一定时期内的现金流动在数量和时间安排方面所做的预测与计划、执行与控制、信息传递与报告以及分析与评价。

　　2、现金流量管理的具体内容。包括与现金预算的分工组织体系有关的一系列制度、程序安排及其实施的预测与计划系统和由收账系统、付账系统和调度系统构成的执行与控制系统，又包括借以报告一定时期终了母系统和各子系统综合运行最终结果的信息与报告系统以及对现金流量管理系统、现金预算执行情况和现金流量信息本身的分析与评价系统。

　　(二)企业现金流量管理的目标

　　1、积极筹集企业营运所需要的充足的现金流量。

　　2、加强现金流量的营运管理，提高资金的运用效率。

　　3、创造企业价值。

　　二、企业现金流量管理在财务管理中的地位及其重要性

　　(一)企业现金流量管理在财务管理中的地位

　　资金运动是现代企业财务管理的对象，现金流量是资金运动的实质。现金流量管理处在现代企业财务管理的核心地位。

　　(二)加强企业现金流量管理的重要性

　　1、利用现金流量更有利于加强财务控制。

　　2、现金流量状况更能体现企业持续经营的能力。

　　3、对现金流量的反映可以增强企业决策的实效性。

　　三、现金流量管理在企业财务管理中的具体应用

　　(一)现金流量结构分析，现金流量的结构分析包括流入结构、流出结构和流入流出结构比分析。

　　(二)流动性分析，流动性分析主要反映企业的偿债能力。

　　(三)偿债能力分析，企业的偿债能力是指企业用其资产偿还长短期债务的能力。

　　(四)盈利质量分析，盈利质量是企业公开报告收益与其经营业绩之间的离差程度。

　　(五)财务弹性分析，财务弹性是指企业适应经济环境变化和利用投资机会的能力。

　　(六)获现能力分析，获取现金的能力是指企业经营现金净流人和投资资源的比值。

　　四、企业加强现金流量管理的措施及对策

　　1、强化现金流量管理意识，提高财务及其他管理人员素质。

　　2、编制现金预算，加强资金调控。

　　3、加强投资方案评价，积极防范投资风险。

　　4、建立现金流量考核指标体系。

　　5、做好基础管理工作。

1、尽可能早的收回货款。让客户严格的按照合同约定的付款方式支付，从而建立有效的现金流入预期，也为以后控制应收款打下基础。甚至可以为了更早收回资金，可以给客户一些小小小小的折扣。
2、要支付出去的费用，在合法合理的范围内，尽可能晚地支付，把现金留在自己公司账上，而不是早早让它们去别家公司。
3、大型生产设备或固定资产尽量租用，这样可以省下一大笔即时的开支。
花在库存上的钱不能产生任何收益和利润，一定要控制好库存。
4、闲置资金一定要选一个安全的理财产品。像中子星企明星这样的企业理财平台，可以给到企业客户年化5%左右的T+1活期产品，对于企业来说非常合适。
5、在不损失任何流动性的情况下，1000万一个月可以获得额外的40000元左右收益，对于企业来说这笔钱可以有很多种用途：招聘、付租金、市场活动、团建，等等。
6、每天或者每周（定期）制作现金余额和应收款项余额报告，让自己脑袋中，一直都有这个数字和警告在，这样你才能知道，公司什么时候会断粮，能做多大的业务。
最后，现金流量越大，流速越快，企业的财务基础越稳固，适应能力和变现能力越强，抗风险能力越强。
现金流还是用来分析企业的偿债能力，中小型企业的债务很大程度上需要由经营活动产生的现金净流量来偿还。
在投资人看来，有较强偿债能力、能造血的企业，才更值得投资。所以，企业一定要重视现金流管理！

企业现金流管理要注意以下三方面：
1、企业现金流量管理的内容及目标
2、企业现金流量管理在财务管理中的地位及其重要性。
3、现金流量管理在企业财务管理中的具体应用。

温馨提示：以上内容仅供参考。
应答时间：2021-12-20，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。