请教企业所得税季度纳税申报表A类的填法
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- 在企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）填报说明中有：纳税人当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。
所以应按照累计金额来缴。
建议你把填报说明找来看看，也许对你申报会有帮助。
针对企业所得税季度纳税申报表（A类）中的具体问题，我们可以按累计利润来计算预缴所得税。比如，第一季度出现亏损1万元的情况，而第二季度则实现了盈利1万元。当我们将上半年的累计利润计算之后，会发现利润总和为零。根据税法规定，在累计利润为零的情况下，企业无需缴纳企业所得税。对于企业而言，季度...
在企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）填报说明中有：纳税人当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。所以应按照累计金额来缴。建议你把填报说明找来看看，也许对你申报会有帮助。参考资料：A
一、表头信息填写 1. 纳税人识别号：填写企业的统一社会信用代码。2. 企业名称：填写企业全称。3. 申报日期：填写实际的申报日期。二、申报数据填写 1. 营业收入：填写本季度的营业收入总额。2. 营业成本：填写本季度的营业成本总额。3. 利润总额：根据前两项数据计算出利润总额。4. 纳税调整增加额：...
你按照利润表的累计数填制，企业所得税季度纳税申报表A类表只填累计数从1月1日到6月30日，因为这是累加计算的，不是单独按季度算的 本期写4到6月的，累计写1月到6月的
企业所得税月季度纳税申报表A类适用于查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在 境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。在填写该表时，纳税人需注意表头项目的填写。其中，“税款所属期间”一栏，纳税人应填写公历1月1日至所属月（季）度最后一日。企业年度中间开业的...
