企业所得税季度纳税申报表A类
4个回答财税会计专题活动
- 你按照利润表的累计数填制，企业所得税季度纳税申报表A类表只填累计数从1月1日到6月30日，因为这是累加计算的，不是单独按季度算的
本期写4到6月的，累计写1月到6月的 - 利润总额根据损益表来，为分是第二季度（4、5、6三个月）和至本季度末全年（1-6月）的所得税前利润。
- 本期金额根据损益表上利润总额的数目填,累计金额是本期金额加上期金额.
- 这个是企业预缴的，可以根据企业情况适当缴纳
企业所得税月季度纳税申报表A类适用于查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在 境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。在填写该表时，纳税人需注意表头项目的填写。其中，“税款所属期间”一栏，纳税人应填写公历1月1日至所属月（季）度最后一日。企业年度中间开业的纳...
1、“据实预缴”的纳税人：第2行至第9行填报“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日；填报“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度（或月份）最后一日的累计数。当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。2、“按照上一...
企业所得税季度申报表A类主要包括以下内容：一、企业基本信息 包括企业名称、纳税人识别号、注册地址等基本信息。这部分内容主要用于税务部门对企业进行识别和管理。二、季度经营情况 此部分需要填写企业当季度的收入、成本、利润等关键经营数据。这是计算企业所得税的基础，要求准确填写。三、所得税计算过程...
答案：企业所得税季度申报表A类的填写，主要包括以下几个关键部分：一、表头信息填写 1. 纳税人识别号：填写企业的统一社会信用代码。2. 企业名称：填写企业全称。3. 申报日期：填写实际的申报日期。二、申报数据填写 1. 营业收入：填写本季度的营业收入总额。2. 营业成本：填写本季度的营业成本总额。3...
营业外收入照实填写就行，因为没有营业收入和营业成本，不影响填写企业所得税申报表（A类）季度报表。全部计入营业收入：营业收入：账户上的【主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+视同销售收入】。利润总额：财务会计报表（损益表或利润表）上的【利润总额+或—应纳税调整的增加或减少】。企业所得税...
