服务行业怎样合理避税

21世纪是信息化的时代，也是经济快速发展的时代，高科技的东西越来越堵多，生活工作都越来越方便了。这些都离不开科研人员们，离不开互联网产业的发展。
服务行业的企业越来越多，算是主体行业了。服务行业的增值税税率相对比较低，只有6%的税率，但是企业若是经营得比较好的话，税负压力肯定还是会有的。若企业正常经营，合理取得发票，后期用于抵扣，这样就可以在一定程度上降低企业的纳税额。进项票可以用于一般纳税人的进项抵扣，成本票可以用于所得税计算的时候进行扣除，因此企业只要正常经营，取得了发票，进行销项匹配了，自然而然税负压力就会降低。

但实际上，大部分的企业都没有做到进项销项匹配，合理取得成本票。因为在实际经营的过程中，其实会有一部分的业务没有进项票，后期这部分没有办法抵扣，企业的增值税就会偏高，企业的成本票不够的情况也是会存在的，后期计算所得税成本发票没有办法扣除，所得税也偏高了，这样企业的综合税负压力也就增大了。
一、服务行业公司面临的问题有如下几种情况：
1、也就是前面提到的进项票不够，增值税抵扣不多，人力资源的成本也比较高
2、企业取得的票据太少，利润虚高，本身所得税纳税就有25%的高税率，这样企业纳税后所得到的收益就更低了。
3、企业的股东高管或者是股东的个人所得税的税率高。
二、针对这些问题的解决方法
1、所得税高，常用个人独资企业解决问题，降低企业所得税纳税，从而降低整体的税负压力。所得税核定征收的时候，按照五级累进制计算，扣除速算扣除数就可以得到核定后的所得税纳税额。
核定后的税率在0.5%-2.1%，综合税负不会超过3.16%，现在小规模纳税人的增值税纳税1%。
核定征收又分为了定律征收和定额征收。园区内定律征收是按照行业利润率10%进行核定，核定后的所得税税率不超过2.1%，定额核定按照所得税税率1.5%进行核定。
2、服务行业的增值税高，适合入驻园区享受政策，解决问题。
增值税地方全额留存50%，所得税地方全额留存40%，奖励扶持比例70%-90%
目前在江苏苏北地区的政策是非常好的，有利于企业的发展。
奖励扶持次月到账，和其他的一些园区有所不同，返还的周期更短，更及时！
服务行业有现在服务业、技术服务等，范围非常广泛。

对于劳动成本高劳动密集和智力密集的服务行业，渝惠网认为，可以通过注册分公司或新公司的方式到低税区，利用当地的税收优惠政策来降低税负。有些地区甚至不需要到当地实体经营就可以享受优惠政策。

纳税筹划是企业实现利润最大化的必要措施之一。但税收筹划必须是合理，合法的。随着我国税收制度的不断完善，税收支出已经成为了企业的重要支出之一，怎样优化税收支出的纳税筹划已经成为现代企业财务管理的重要内容之一。下面就来简单的谈谈服务行业面临的问题和如何税收筹划吧。
服务行业面临的问题：
1. 企业增值税进项少，难以获得并且缺少进行抵扣发票，增值税进项不足，支出没有合规的票，利润虚高。
2.商业服务企业25%企业所得税压力大，剩余真实利润偏低。
3. 人力资源成本较高，企业员工、以及股东个人收入较高，导致所得税税负偏高。
4. 公司股东、高管等个人所得税高：分红支出

服务行业可以通过入驻有税收优惠政策的少部分园区，办理个人独资企业或者有限公司的方式来进行税务筹划。

一、有限公司税收返还扶持：
1.增值税：返还地方财政留存的70%-90%；
假如企业缴纳增值税100万，地方政府返还35万-45万到企业对公账户上。
2.企业所得税：返还地方财政留存的70%-90%；
假如企业100万的企业所得税，地方政府返还28万-36万到企业对公账户上。
3.企业当月纳税，扶持奖励次月到账。纳税大户，一事一议！

税务筹划原理：商务服务企业通过在可以享受财政返还的税收优惠园区注册有限公司，以此来进行税务筹划。山东 辽宁 江苏 重庆 湖北等地方留存都很高（企业所得税地方留存40%，增值税地方留存50%），所以相对的可以给企业扶持的基数也就更大，在这样的基数上园区会扶持给企业地方留存最高90%比例的税金作为企业再生产使用。

二、个独核定所得税
即使有限公司可以享受增值税和企业所得税的税收奖励返还，但如果有限公司缺成本发票、进项发票的问题很大的话，就会严重导致企业所得税虚高，更加节税的方式就是利用“有限公司+个人独资企业”的模式解决。
有限公司，主要解决增值税问题，个人独资企业主要解决企业所得税税收负担重的问题。
园区个人独资企业，核定征收所得税，
一是定额核定：核定个税1.5%，但要求企业年开票量在400万以上才能申请享受；
二是定率核定：核定个税0.5%-2.1%，增值税1%，附加税0.06%，综合税率0.5%-3.16%。

企盈中小企业服务平台董事长何明涛倾情讲解

您好，对于服务行业怎样合理避税避税，为什么很多服务企业利润微薄却还找不到合理避税的方法，税收筹划方案太繁琐找不到长期稳定的方法。第二无法及时享受到税收优惠政策。这里就以入驻我们园区某服务企业为例，该企业只需要将分公司注册到我们园区，不改变原经营模式和经营地址即可享受地方存留增值税，企业所得税50%~70%优惠。办理手续简单，政策稳定，当月缴纳，次月返还。
该服务企业年缴纳增值税1000万，地方存留50%，按70%扶持，则可合理避税350万，年缴纳企业所得税1000万，地方存留40%，按70%扶持，则可合理避税280万。
比起合理避税更重要的是，找专业负责的人为企业保驾护航。

服务业避税的方法如下：
一、从纳税人身份进行纳税筹划
中小型企业可以申请小规模纳税人，现代服务业小规模纳税人税率为3%，税负直接降低。其弊端是不利于市场竞争，如果客户需要增值税专用发票，小规模纳税人只能让税务局 。如果企业能够取得足够的进项发票则选择一般纳税人身份。
二、注册到低税区
凡是在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在城市的老市区以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享受较大程度的税收优惠。
三、从组织架构进行纳税筹划
将企业的销售部门或者特定项目分立成独立的公司，可以增加计算限额的基数或者享受税收优惠政策从而降低税负。
综上所述，我们可以看出营改增之后，从纳税人身份到投资方向各种方案中，选择成立一家分公司或新公司都是降低税负的关键。由此，服务类的企业可以选择成立一家分公司或新公司注册到低税区。

服务型企业，一般进项和成本都有较大欠缺
所得税和增值税税负非常重！
推荐通过地方性税收优惠政策，合规避税。
一，可以在税收优惠地区成立个人独资，并申请核定征收
核定征收后综合税率仅：0.5%-3.16%
不用成本发票，可以开具专票抵扣
非常适合服务型的企业

二，税收优惠地区高额税收奖励扶持
增值税：财政奖励扶持：70%-85%。
企业所得税：财政奖励扶持：70%-85%
财政扶持按月兑现，企业当月纳税，财政扶持次月奖励扶到账
总部经济注册式招商，不用实地入驻当地，只需注册在当地，就可申请当地的财政扶持政策
全国各地的企业都可以申请享受