负数普通发票，如何报税
4个回答财税会计专题活动
- 正常报,如果你们的销项票是导入的话那就正常导入,是手工录入那就把这张负数发票按正常业务发生时录入一遍就可以了.
- 答：按正常发票进行扫描传送数据,然后认证,报税时也是反应在申报表中以负数形式存在,与正数发票之和的结果为最终申报数。
- 正常报税
不过有的地方需要填红字发票申请并经税务机关审批，你确定你们那不需要？
包含，冲减
ps：你的普通发票汇总表上面应该有几排数字，其中有发票总数，正数发票分数，正数发票作废分数，负数发票分数，负数发票作废分数等，如没有则为0.下面则应该有你发票的金额和税额的汇总。你上面的汇总数字如果不是零的话那么后面应该有该项附表明细的。如果有什么不确定的话可以照着前后对照着看。 - 在下月申报时，什么都不做，像往常那样正常申报就可以了，电脑都自动冲减负数发票。
增值税纳税申报表，表一，普通发票开具份数要包括负数的发票。
法律主观：销项负数发票可报销，销项负数发票做收入负数分录处理。对申请开具红字发票的，其进项税额转出应凭税务机关出具的通知单转出，应填入'红字专用发票通知单注明的进项税额'栏中，不能凭开具的红字发票进行进项税额转出。法律客观：《增值税暂行条例》第八条纳税人购进货物或者接受应税劳务（以下简称购...
填写销售收入情况、填写本期进项税额明细等。1、填写销售收入情况：在这一步，要将销项负数金额填写在对应税率的专用 售额中，销项负数发票为普通发票，则要填写在开具其他 售额里。2、填写本期进项税额明细：这一步要根据实际的认证或勾选的月汇总数据进行填写。
负数发票报税：就是发票总数额减去负数发票的数额就可以了。
销项负数发票怎么报税：如果当月没开票收入而又开具了销项负数发票，申报期内申报时，在专票或普票栏填入销项负数金额，在“未开具发票”栏填入和销项负数同样金额的正数，让当期申报金额为零，后期有开票收入时再冲回无票收入。
如果存在销售收入是负数的情况，填报增值税纳税申报表附表(一)时，首先在对应税率的专用 售额中填写负数(如果销项负数发票为普票，填写在开具其他 售额里)，都是负数系统不能保存申报的话，要去税务大厅柜面申报。
