增值税专用发票跨月忘记作废怎么办？

不能作废，只能开具红字发票了，必须是2010年1月1号以后开的。
红字发票（负数发票）开具方法：
1、销货方让购货方提供购货方所在地（区）税务局的“开具红字增值税专用发票通知单”通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由。2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。3、开具方法：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。

分两种情况
一、如果是增值税普通发票，跨月不得作废。
二、跨月的发票是无法在系统进行作废，只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下，直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。跨月开错的普票，进入发票填开界面点击“红字”——输入发票号码、 码后核实信息无误后打印。

扩展资料（一）采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的，为货物发出的当天。
（二）采用交款提货结算方式的，为收到货款的当天。
（三）采用赊销、分期付款结算方式的，为合同约定的收款日期的当天。
（四）将货物交付他人代销，为收到受托人送交的代销清单的当天。
（五）设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送其他机构用于销售，按规定应当征收增值税的，为货物移送的当天。
参考资料来源：百度百科-增值税专用发票

如果税已经交了的话就申请开红字发票冲回来了

销货方在当月发现专用发票开票系统内有“误作废发票”、“重复开票”等情况，应立即（必须在当月月底前）将情况告知购买方，购买方不得认证抵扣。 销货企业开具负数专用发票规定： 无法认证跨月退票重开：购货方在未作帐务处理的情况下，由购货方主管税务机关在专用发票抵扣联上加盖“无法认证”专用章，并且销货方在收齐购货单位退回的专用发票“发票联”和“抵扣联”后，方可开具负数发票，退回的专用发票“发票联”“抵扣联”粘贴在负数发票后面。【摘要】
上月 忘记作废.怎么处理?【提问】
您好，我是平台合作的律师，已经收到您的问题了，稍等给您回复。【回答】
上月开发票时开具错误忘记作废，而且已经把正确发票开了，现在跨月了，怎么处理【提问】
你这个情况，忘记作废的发票，也应该作为正常发票先如实申报交税，然后再走冲红程序。冲红的适用依据是国税发〔2007〕18号文，不得擅自冲红，必须严格按文件规定的程序来办：

一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，【回答】
账务怎么处理【提问】
销货方在当月发现专用发票开票系统内有“误作废发票”、“重复开票”等情况，应立即（必须在当月月底前）将情况告知购买方，购买方不得认证抵扣。 销货企业开具负数专用发票规定： 无法认证跨月退票重开：购货方在未作帐务处理的情况下，由购货方主管税务机关在专用发票抵扣联上加盖“无法认证”专用章，并且销货方在收齐购货单位退回的专用发票“发票联”和“抵扣联”后，方可开具负数发票，退回的专用发票“发票联”“抵扣联”粘贴在负数发票后面。【回答】
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跨月不能作废，只能申请开红字发票冲回。

你可以在开票系统里把把需要冲回的发票填写申请单，

可参照一下：“防伪开票软件→“发票管理→“专用发票填开→“打开的发票上的负数”→输入所要开具红字发票的代码和发票号码→“下一步→打印此张“负数发票”将申请单及发票的抵扣联及发票联原件和复印件，盖上公章，拿到税务局前台受理，得到开红字发票的通知单，即可开红字发票。