求助：未收到发票，业务员先报销，会计分录如何处理？
3个回答财税会计专题活动
- 没有发票怎么报销。如果是购买材料的话，月底可以暂估材料价格
借：原材料
贷：应付账款—暂估应付账款
下月初冲回
借：应付账款—暂估应付账款
贷:原材料
然后发票到后按发票实际金额做账 - 你这样做就很被动了,这样不利于开展会计工作,对自己而言,也不利,你还是要求业务员提供发票再报销了
- 没有发票是不能报销的。
然后发票到后按发票实际金额做账
1、可以直接按照正常账务处理记账；2、如果取得的收据是财政专用收据，则可直接列支公司成本费用；3、如果取得的是其他企业内部使用的一般收据，则只能作为付款凭据，若列支于成本费用，则不得税前扣除，应予以调增应纳税所得额；4、建议要求业务员索取合法发票。
可以跟公司协商 然后以 充值公交卡的 发票为凭证 来要求报销
可以计入交际应酬费，不过这个将来不会全额在税前列支的，和老板说一下，老板说让列就列了。
1、若费用发票是开给客户的，借：应收帐款 1030 贷：主营业务收入 854.7 应交税费-应交增值税（销项税额） 145.3 库存现金 30 按一般纳税人计算 2、若费用发票是开给你们公司的，借：应收帐款 1030 贷：主营业务收入 880.34 应交税费-应交增值税（销项税额） 149.66 借：...
