增值税纳税申报表一中有一栏“未开具发票”,
5个回答财税会计专题活动
- 1、增值税申报表附表一“未开具发票”一栏,你上月有无填写,若填写可记负数冲回,否则不可以。
2、每个企业都有其规定的发票领购限额,你看一下你的发票领购簿上的记录,或领发票时询问税务局的工作人员。 - 开具发票栏可以填负数。税管员或总公司问起,就解释开得上月的发票,(但是上月未开票金额必须比这个数大)
但是看你公司的情况,没必要这么做吧,既然客户都不要发票,你的12帐发票也是随便开得,干嘛还要牵扯到上月呢?直接按你说的:“公司当月收入为100万,已开增值税专票20万,然后开具普通发票20万,未开具就填60万”即可。下月不用管它了。
至于12张普通发票,那是你们公司在税务局核定的,普票增量不复杂。不过既然没人要发票,你们也没必要多买多开。
未开发票金额大,税务局一般不管。 - 其实没有那么复杂吧,简单点,开票的就算作本月的收入,没有开票的不确认收入,如果收到钱了,作为预收,下个月开票了,再冲预收确认收入即可,一般就不涉及“未开发票”一栏了。
- 填报增值税申报表“未开具发票”栏,需要根据纳税人实际发生的未开具发票的业务金额,计算出不含税收入填写相应栏目。
- 每月购买的发票数是税务专管员给你们核定的,看你们的实际情况核的,每个公司不一样
是本月销售收入中减去已开增值税和普通发票金额.
增值税纳税申报表中出现的“中期末未缴税额”这一栏,指的是在申报过程中,已经申报了但还未缴纳的税款总额。如果你使用的是税务信息采集系统进行申报,那么这一栏中的数字是由系统自动生成的,你无需手动填写。这意味着,这是系统根据你的申报信息自动计算出的,表示在某个时间点,你已经申报了但尚未实...
在增值税纳税申报表附列资料(一)有一栏是未开具发票,在此栏填,如果当某月开票可以在此栏填负数。申报表填写方式如下:借:应收账款、应付账款等 贷:以前年度损益调整 应交税费——未交增值税 借:以前年度损益调整 贷:应交税费——应交所得税 借:应交税费 营业外支出(滞纳金、罚款)贷:...
“未开具发票”是指对外销售不用开发票部分填写的。如果前月申报时有未开 售额,这部分后又开了发票,那么本月在这栏填写负数冲回。没有未开 售的,该栏就不用填写了。
在增值税纳税申报表附列资料(一)有一栏是未开具发票 在此栏填 如果当某月开票可以在此栏填负数