前几个月应收账款会计分录做成了应付账款怎么办
6个回答财税会计专题活动
- 红字冲销原凭证
借：库存商品 -100
贷：应付账款—某某人（错） -100
正常分录
借：库存商品 100
贷：应收账款—某某人（错） 100 - 如此这样做不规范,应通过“应收票据”账户核算.
一,你“应收账款”a公司500万元余额首先必须对应于“营业收入”与’应缴增值税”为前提.
二,在上面的前提下,你收到a公司的两张银行承兑汇票记账：
借：应收票据 500万元.
贷：应收账款”a公司500万元.
三.你把两张银行承兑汇票付给b公司记账：
借：应付账款b公司 500万元：
贷：应收票据 500万元.
四,以上你收到a公司银行承兑汇票时应岀具收据给a公司.而当你把银行承兑汇票付给b公司时则应让b公司岀具收据给你.这些都是收付的依据并作为收付原始凭证.
五,这样做就比较合续且较规范. - 不用那么麻烦的，只要应付账款和应收账款对调就可以
贷：应付账款—某某人 红字
贷：应收账款—某某人
摘要注明是*年*月*日*号凭证就可以
希望能帮助到你！ - 类似你遇到的这种错账情况按以下两条更正即可：
1、填写一张内容数字完全相同的“红字”记账凭证冲销原凭证；
2、再填写一张完全正确的记账凭证。 - 如果是用软件你要先反结账。修改错误的凭证后再一次审核结账。
- 调整做一个红字分录;再做一个正确的分录
一,你“应收账款”a公司500万元余额首先必须对应于“营业收入”与’应缴增值税”为前提.二,在上面的前提下,你收到a公司的两张银行承兑汇票记账：借：应收票据 500万元.贷：应收账款”a公司500万元.三.你把两张银行承兑汇票付给b公司记账：借：应付账款b公司 500万元：贷：应收票据 500万元.四,...
你先看看上个月的记账结账没 如果账扎住了而且自己有权限就可以反结账反记账 然后直接改就行 前提是税没报前 如果不能反结帐反记账 那这个月就把之前做错的红字冲销 然后再记一次正确的就行了
根据企业会计准则体系（2006）的有关规定，题中情况，只需在本月编制如下会计分录即可：借：主营业务收入 借：应交税费——应交增值税（销项税额）贷：应收账款 至于本月纳税申报问题，如果上月纳税申报时，该多计收入同样一并申报纳税的，则本月纳税申报时，自行减少即可；如果上月纳税申报时，该多...
你好，收到应收账款需要进行账务处理，具体来说，登记会计凭证即会计分录如下：借：银行存款 贷：应收账款 如果上月已经记录了销售收入收入，那么本月只需完成应收账款的记录即可。这表示本月的财务记录中，主要任务是确认收到的款项是否与之前的销售收入对应，并进行相应的账务处理。在实际操作中，确保每...
可以的：1、冲销有错分录，借：应收账款 红字，贷：存货 红字 2、如果存货已经发出，那么这应该是一笔委托销售业务，要有代销合同支持；否则不开票是既违反会计收入确认原则，也违反税法规定。借：委托销售商品-XXX 蓝字 贷 发出商品 蓝字 3、按原来的凭证登账 4、存货出现红字，有各种各样的...
