我们是纯外贸公司,现在有一单有退税率为零,不知怎么会计处理

我们是纯外贸公司,现在有一单有退税率为零,不知怎么会计处理
  • 你说的不明白,退税率为零,很正常。会计不会做帐了
  • 会计处理:
    首先搞清楚你的这单有没有工厂成本发票。其次你在处理这单时有没有再申报税时申报了!
    1.有发票的话,并且申报税时申报转内销的情况,应该按照转内销的情况处理,报关单原件做收入,根据FOB美金结汇人民币/1.17*0.17算出销项税,成本票做成本和进项税,下面你应该都会了!国税扣款回单正好对上增值税的余额!
    2.没有发票的话,并且申报税时申报转内销的情况,跟上面差不多,只不过没有进项税给你抵扣,只能根据FOB美金结汇人民币/1.17*0.17算出销项税来交税了!
    3.有发票的话,没有再申报税时申报转内销的情况,那你的票肯定是做税金转出到主营业务成本和应收出口退税上了!那只能等到税务局来核查时,申报上去,告诉他报关单和相应发票,也可以跟第一种一样交税金,不过是通过异常处理窗口另行处理。到那时候再做跟第一种一样的会计处理!
    4.没有发票的话,没有再申报税时申报转内销的情况,呵呵!那也是到国税局核查时再申报,不过税金是跟第二种算的税金一样,直接用报关单做收入,就是申报以后再会计处理。
  • 规矩八:端起酒杯(啤酒杯),右手扼杯,左手垫杯底,记着自己的杯子永远低于别人。自己如果是领导,知趣点,不要放太低,不然怎么叫下面的做人?规矩九:如果没有特殊人物在场,碰酒最好按时针顺序,不要厚此薄彼。规矩十:碰杯,敬酒,要有说词,不然,我tmd干吗要喝你的酒?规矩十一:桌面上不...

  • 1 两者可以是附属关系,也就是厂是生产基地,外贸公司处理外贸实务,同属一个法人。2贸易公司,有自己的工厂,但是没有进出权,需要找外贸公司代理出口 3外贸公司没有自己的工厂,但是有几个长期合作的工厂,对外也宣称有自己的工厂,客户验厂时,就带到长期合作的工厂。

  • 报关单上的海运费是用于海关报关参考的,多数都与实际的运费不一样,如果有一样的,纯属巧合。报关单不能作为记账凭证。

  • 第三,如果对纯外贸业务员来说,一些基本功是必须要掌握的,个人总结如下 1、报价单,对于业务员来说,这个是基本功,每个公司的或者每个人的报价单都不尽相同,但是万变不离其宗,主要涵盖 公司名称联系方式 产品名 型号 单价 毛/净重 包装方式 装柜量 价格有效期, 交期,贸易合作方式 付款方式 ...

  • 如果你们自己没有出口权的,你就需要联系外贸公司.让外贸公司帮你们代理出口货物.这样的话,报关资料就由外贸公司那边整理.由他们联系货代.和代收外汇.我们如果做电汇的话,都是和客户说明.30%前TT(这个就是定金),70%是见到提单copy之后付清.所以,在你货物on board之后,就有提单了.你扫描一份提单发给你...

财税会计资料教程免费索取

联系方式 / Contact information
需求描述 / Requirement description
返回顶部