税法习题，各位大神帮忙做做
1个回答财税会计专题活动
- 本年度应纳所得税额：(850-15+10+2-108)*25%=184.75
1、在计算准予扣除的公益性捐赠时，需要先计算会计利润总额，不超过利润总额12%的部分准予扣除。2、会计利润总额=2000-1200-100-300-200-100-7-3-5-18=67万 3、准予扣除的公益性捐赠=67*0.12=8.04万元（由于实际发生额18万大于8.04万元，因此只能扣除8.04）...
应交缴纳增值税=1462-518.5=943.5万元 ②应缴纳的营业税 转让技术所有权免税。应交缴纳营业税=200*5%=10万元 ③应缴纳的城市维护建设税和教育费附加 应交缴纳城市维护建设税=（943.5+10）*7%=66.745万元 应交教育费附加=（943.5+10）*3%=28.605万元 ④所得税前可以扣除的税金合计 所得税前...
材料验收入库。本月生产加工一批新产品450间，每件成本价380元（无同类产品市场价格），全部售给本企业职工，取得不含税销售额171 000元。月末盘存发现上月购进的原材料被盗，金额50 000元（其中含分摊的运输费用4 650元）。
第二题 根据题意，2000年预缴的所得税为1999年的利润160万元的25 160×25%=40万元 2000应纳税额为200×25%=50万元 应补所得税50-40=10万元 码字辛苦，请采纳
（4）6 月份某电视剧制作中心向李某支付版权使用费，应按特许权使用费所得项目计算缴纳个人所得税。应纳税额＝80000*（1－20％）*20%＝12800（元）（5）9 月份为某大学讲学取得酬金，应按劳务报酬所得项目计算缴纳个人所得税。应纳税额＝4000*（1-20%）*20%=640 （6）12 月份获得文化部颁发...
