增值税专用发票有负数发票和作废发票该怎么填写申报表？
3个回答财税会计专题活动
- （1）那申报时发票写19份13+20-14=19
金额和税额怎么写?是写实际销售金额和税额吗 ？是的 填写实际销售金额和税额。
（2）因为你九月份的的应纳税额于10月初申报缴纳。对于11月8号申报时来说，52617.61元就是期初未缴增值税和本期缴纳上期的应纳税额 - 1、那申报时发票写几份？
填写 19份
2、为什么期初未缴增值税和本期缴纳上期应纳税额是 52617.61 ？
期初未缴增值税就是本月缴纳上月的，所以这两行数据是相等的 - 你确定已经扣款了么，银行账户扣款了？或者你只是申报，还没扣款呢，你看清楚哦。
我的理解是申报发票是18-2+1=17份，纳税金额是发票总额（包含红字发票，意思是正数-负数）
以上是我个人观点，仅供参考，因为我未试过。
1. 申请开具： 在核实发票作废并完成报备后，需要申请开具负数发票。2. 填写负数发票： 填写负数发票的相关信息，包括 码、发票号码、开票日期，金额应填写负数。3. 开票审核： 财务部门进行审核，确保填写的负数发票信息...
1.如当月开据的负数发票可以作废，否则不能作废。2.负数发票在作废以后，税局的通知单号就没有用了。法律依据：《增值税专用发票使用规定》 第十三条 一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到...
一、发票开具的当月发现错误，收全发票所有联次，直接作废；比如：2018年10月开具的发票，10月发现错误，在10月份可以在系统里直接作废。二、如果是隔月发现开错，不能直接作废，要开具负数发票，也就是红字发票。
作废必须是当月开具的发票，超过一个月要开具 负数发票 ，共同点是都能冲减销售
增值税电子发票开具后不能作废，只能红冲。纳税人开具电子发票后，如发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形的可以开具红字增值税电子普通发票。法律依据：《 人民共和国发票管理办法实施细则》第二十七条开具发票后，如...
