我的税控盘应纳税额和增税税纳税申报表相差一分钱，请问什么原因
1个回答财税会计专题活动
- 1、发票上的增值税税额和增值税报税系统有差额，没有关系，这是由于小数点后面保留位数和相加合计数不一至造成的，是客观的。
2、处理方法：纳税申报时按增值税报税系统上的数字填写即可，对自动导入纳税申报表上的数据可以进行修改。
我们账务处理如下: 借:银行存款 3,398,637.79贷:主营业务收入 3,364,987.90贷:应交税费-应交增值税 33,649.89 但是申报表按销售额算下来,应纳税额合计是33649.88,且不可修改。那么差额一分钱计入营业外收入...
应税货物销售额不必和利润表主营业务收入。但如果存在未开具发票单确认收入的情况，也应该申报，反映在申报表上(附表1有一栏是“未开票收入”)；如果有免税销售收入，也同样申报，这样一来，两者就一致了。
一、一般纳税人 填报涉及表格: 1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》: 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金...
税控盘抄报税全流程如下：1、抄税起始日正常抄税处理：插入税盘，进入系统，报税处理，抄报税管理，上报汇总，系统弹出“确认”对话框，确认、正常抄写成功；2、金税盘状态查询：进入系统，点击报税处理，进行状态查询；3、根...
注意，增值税一般纳税人支付的这两项费用在增值税应纳税额中全额抵减的，其增值税专用发票不作为增值税抵扣凭证，其进项税额不得从销项税额中抵扣。上述增值税专用发票不需要进行认证。税控设备抵减增值税的账务处理对营改增...
