A公司和B公司均是增值税一般纳税人
- 一般纳税人都是17%（农产品13%）
1200*17%+468/1.17*17%-600*17%=170
a公司 应交增值税额（468-40）*10000/1.17*0.17-200000=421880.34 应交城建税 421880.34*0.07=29482.62元 应交教育附加 421880.34*0.03=12656.41元 第二方案b公司 应交增值税额468*10000/1.17*0.17-612000=68万元 应交城建税 6.8*0.07=0.476万元 应交教育附加 6.8*0.0...
A企业 销项税额：43.2+( 9.36+2.34) ÷1.16× 16%=44.81万元 进项税额：28.8+2× 16%=29.12万元 应纳增值税额：44.81-29.12=15.69万元 B公司：进项税额：28.8+35.03÷1.1× 10% +298.35÷1.16×16%=73.14万元 销项税额：43.2+ ( 30×10% +3×10%）×60%=45.18...
5、B公司实现销项税额298．35÷（1+17%）×17%=43.35万元 6、A企业2009年12月份应缴纳的增值税 (1)、销项税额=45．9+1.7=47.6万元；（2）、进项税额=30．6+0.34=30.94万元 （3）、应纳增值税=47.6-30.94=166.66万元 7、B公司2009年12月份应缴纳的增值税 (1)、销项税额=30．6...
案例：A、B公司均为增值税一般纳税人，销售建筑物等不动产和土地使用权采用一般计税方法，适用的增值税税率均为11%，A公司与B公司有关非货币性资产交换的资料如下。假定整个交换过程中没有发生其他相关税费，该项交易具有商业实质且公允价值能够可靠计量。2016年7月1日，A公司与B公司签订协议进行资产置换...
这1700元增值税对你公司来说就是“进项税”。a公司收了多收了这1700元的增值税款并不归a公司所有,a公司要把1700元增值税上交给国家。所以a公司只是代收代缴而已,并不负担这笔税款。再比如:你公司把购进的100件货物加工成甲产品80件,出售给b公司,取得销售额15000元,你公司要向b公司收取的甲产品货款也不只是...
