急求！！税务检查问题！！请详细解答！
- 正确分录如下：
1.借：原材料 108580 （100000+6000*93%+3000）
应交税金-应交增值税（进项） 17420 （17000+6000*7%）
贷：应付账款 126000
运费发票上包含的装卸费、保险费、其他杂项不允许抵扣。
2. 借：原材料 134206 （100000+6000*93%+3000）
应交税金-应交增值税（进项） 26144 （25850+4200*7%）
贷：银行存款 160350
运费发票上包含的装卸费、保险费、其他杂项不允许抵扣。
3.正确
4. 借：银行存款 140400
应收账款 93600
贷：产品销售收入 200000
应交税金－应交增值税（销项） 34000
一般销售应在确认收入的同时确认增值税。
5. 借 其他应付款 11700
贷 其他业务收入 10000
应交税金－应交增值税（销项） 1700
对逾期包装物押金征收增值税应视同销售处理。
6.正确
7. 借：待处理财产损溢 23400
贷：原材料 20000
应交税金－应交增值税（进项税额转出） 3400
非正常损失，是指生产经营过程中正常损耗外的损失，包括：自然灾害损失；因管理不善造成货物被 、发生霉烂变质等损失；其他非正常损失。纳税人应在发生损毁的当期的进项税额中扣减，但是生产过程中的正常损失不作进项税额转出。
1.借：原材料 108580 （100000+6000*93%+3000）应交税金-应交增值税（进项） 17420 （17000+6000*7%）贷：应付账款 126000 运费发票上包含的装卸费、保险费、其他杂项不允许抵扣。2. 借：原材料 134206 （100000+6000*93%+3000）应交税金-应交增值税（进项） 26144 （25850+42...
3、不一致：纳税人输入的发票信息与税务机关电子信息至少有一项不一致，如确认输入的查验项目与票面一致，请与开票方或开票方主管税务机关联系核实。4、查无此票：由于存在开具方离线自开票、发票电子数据的同步滞后（通常至少1天）、查验人录入错误等问题，导致相关发票在税务机关的电子信息中无法检索到。...
1. 一般情况下，工作室相当于个体工商户，不需要注册资金，不需要验资，这一点上你可以从工商营业执照上核实；2. 个体工商户不需要交纳企业所得税，但是需要按照申报的自然人交纳个人所得税；3. 具体到个体工商户内部个人所得税的交纳，要区分收入性质的不同：①如果在工作室的员工取得的收入含有非利...
贷 主营业务收入427350.43 应交税费—应交增值税（销项）72649.57 应交税费—应交消费税 24000 其他应付款 100000 这里销售金额要价税分离，并且黄酒啤酒的包装物押金，逾期一年才能作为收入，因为一个月之内退还，所以作为其他因付款处理 2、借 银行存款 180000 营业税金及附加 9600 贷...
我做过企业所得税汇清缴审计，注意事项如下：一、应调增应纳税所得额的情况主要有：1、超标准列支的业务招待费。《 人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条规定：“企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。2、不规范票据...
