季度交了企业所得税，利润表上减所得税费用这行要不要填上这个数去？
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- 季度交了企业所得税，利润表上要填写减所得税费用这一栏，填的数字就是这个交的所得税金额。
以上内容仅供参考谢谢！ - 季度交了企业所得税，利润表上"所得税费用"这行要填上这个数。
借：所得税费用
贷：应交税费--应交企业所得税
借：应交税费--应交企业所得税
贷：银行存款
利润表中的所得税是根据应纳税所得额计算求得的。因为，在会计实际操作时，企业一定时期的税前会计利润与应纳税所得额时常存在差异。其差异产生的主要原因在于税前会计利润和应纳税所得额的计算目的不同。企业会计计算的应纳税所得额，是为了达到财务会计的目的，即尽量公允地反映企业财务状况、经营成果和...
交所得税的分录是，借应交所得税(不是所得税费用）325，贷银行存款325。这样应交所得税贷方余额4125。表示你应补交4125.但由于你去年亏损，你可以在连续的五个年度，用税前利润弥补。以后各季度，你不用计提所得税。所以你交325，也没什么问题。以后各季度，你不用计提所得税。所以你就把交所得...
利润表里的所得税费用和季度申报表的应纳所得税额不一样，把凭证调整回来，冲红重做就可以，所得税和税前费用无关，不用计提的，我们的做法都是缴纳了以后，做凭证：借：所得税费用100 贷：银行存款100 如果你要计提也不用按25%算，按实际缴纳税额10%计算。
《 人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2015年版）》适用于实行查账征收企业所得税的居民企业预缴月份、季度税款时填报。《 人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（B类，2015年版）》适用于实行核定征收企业所得税的居民企业预缴月份、季度税款和年度汇算清缴时填报。
如果是季度数就把上次少些多写的调整好拉，如果是填写一年的累计数你这次按照实际的利润表的本年累计数填写就好拉，如果你这次要交税的话就可以抵减拉，如果还是亏，你所交的可以用到以后季度去，太不然你就只有申请退税拉，那个是要查账的。另外你都是亏损的话，你要注意交税那里应该显示的是0啊。
