利润表里的所得税费用和季度申报表的应纳所得税额不一样该怎么办
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- 利润表里的所得税费用和季度申报表的应纳所得税额不一样，把凭证调整回来，冲红重做就可以，所得税和税前费用无关，不用计提的，我们的做法都是缴纳了以后，做凭证：
借：所得税费用100
贷：银行存款100
如果你要计提也不用按25%算，按实际缴纳税额10%计算。 - 红字冲转所得税费用凭证，-20
- 利润表里的所得税费用和季度申报表的应纳所得税额不一样，把凭证调整回来，冲红重做就可以。
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应答时间：2021-02-23，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
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利润表里的所得税费用和季度申报表的应纳所得税额不一样，把凭证调整回来，冲红重做就可以，所得税和税前费用无关，不用计提的，我们的做法都是缴纳了以后，做凭证：借：所得税费用100 贷：银行存款100 如果你要计提也不用按25%算，按实际缴纳税额10%计算。
可以不一致，但理论上一致，所得税申报表的所得税额是有纳税调整的
本期所得税费用按照：利润总额×25%填列。那么在损益表利润总额出来以后，计算当月或季度应缴纳的企业所得税：1．按月或按季计算应预缴所得税额：借：所得税 贷：应交税金--应交企业所得税 2. 缴纳季度所得税时：借：应交税金--应交企业所得税 贷：银行存款 3．跨年4月30日前汇算清缴， 全...
所得税季报需要的报表为：利润表和企业所得税季度申报表。一、利润表 利润表是反映企业在一定时期内经营成果的报表。所得税季报需要提交利润表，因为所得税的计算基础是企业的利润。该表详细展示了企业的营业收入、营业成本、税金及附加、期间费用和净利润等信息，税务部门通过这些数据来判断企业的应纳税...
本期所得税费用按照：利润总额×25%填列。那么在损益表利润总额出来以后，计算当月或季度应缴纳的企业所得税：\x0d\x0a1．按月或按季计算应预缴所得税额：\x0d\x0a借：所得税\x0d\x0a贷：应交税金--应交企业所得税\x0d\x0a2. 缴纳季度所得税时：\x0d\x0a借：应交税金--应交...
